Основні причини, щоб не перекинути ваші 401 (k) на IRA

Ви покинули роботу. Що ви повинні робити з планом 401 (k), якому ви сумлінно робили внесок протягом багатьох років? Звичайна мудрість говорить, що перекиньте її на індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА), і в багатьох випадках це найкращий спосіб дій. Але бувають випадки, коли перекидання - не найкращий варіант. Ми розглянемо п’ять таких ситуацій і обґрунтування того, як зберегти свій 401 (k) - або якщо ви державний або некомерційний працівник, ваш план 403 (b) або 457 - на місці у вашого колишнього роботодавця план.

Ключові вивезення

• Однією з причин залишити свій рахунок 401 (k) там, де він є: Компанія 401 (k) s може купувати кошти за установленими тарифними ставками, що дозволяє економити гроші на комісії.
• Якщо ви володієте цінними акціями компанії у своїх 401 (к), ви зможете заощадити на податках, якщо перерахуєте цей запас на брокерський рахунок.
• Інші переваги того, що ви не перевернете свої 401 (k), включають юридичний захист банкрутства та доступ до своїх грошей у більш ранньому віці, а також до фондів нижчого ризику, які називаються фондами стабільної вартості.

1. Більша купівельна сила

Компанія 401 (k) s може купувати кошти за інституційними ставками ціноутворення, що, як правило, не відповідає дійсності ІРА. Подумайте про це як на якусь корпоративну знижку: оскільки вони інвестують сотні тисяч, «більшість планів 401 (k), 403 (b) та 457 мають значну купівельну спроможність - набагато більше, ніж окремий [пенсійний рахунок], "Говорить Вейн Богосян, президент групи PFE та співавтор" Повного посібника про ідіот до планів 401 (k) ". Це може заощадити значні гроші на гонорарах, залишаючи більше цінувати на вашому рахунку.

2. Економія податків

Якщо ваш план 401 (к) включає акції компанії, які дуже цінуються, ви можете зекономити на податках, якщо перерахуєте цей запас на звичайний брокерський рахунок. Вам доведеться сплачувати податки за акції, вилучені з 401 (к), за вашою поточною ставкою, але податок ґрунтується на вашій початковій ціні придбання - ви не будете платити за будь-який прибуток на цій акції, поки ви фактично не продасте він (і тоді ви будете платити за ставкою податку на приріст капіталу, що нижче ставки податку на прибуток). Це називається чистою нереалізованою оцінкою.

"НУА - це надзвичайна можливість для людей, які мають 401 (к) акцій компанії", - каже представник інвестиційного радника Джонатан Суонбург з Tri-Star Advisors в Х'юстоні, Техас.

Припустимо, наприклад, акції компанії були куплені за 10 000 доларів і зараз на ринку коштують 50 000 доларів. Ваша податкова накладна за передачу акцій брокерській фірмі базуватиметься на 10 000 доларів покупної ціни. Ви не будете оподатковувати жодний прибуток, поки не продадете його. На противагу цьому, якщо ви перевели цей запас на IRA, він, зрештою, оподатковуватиметься за вашою звичайною ставкою податку на прибуток (коли вам доведеться продати акції, щоб почати брати свої обов'язкові дистрибуції IRA).

Два застереження:

• Переконайтеся, що акції у вашій 401 (k) фактичні акції; приблизно 401 (k) s створили фонд, який імітує результати діяльності корпоративних акцій.
• Переконайтесь, що передача цих фондів не призведе до такого значного зростання ваших доходів, що вас підштовхують до більш високої податкової групи - і в кінцевому підсумку заборгованість Служби внутрішніх доходів набагато більша, ніж ви в іншому випадку прийшли в наступному квітні.

"Якщо, з іншого боку, учасник плану зберігає амортизовані акції компанії, які вона планує утримувати, поки ціна не підніметься, вона повинна розглянути можливість продажу своїх акцій та викупу їх незабаром після цього", - додає Суанбург. "Всередині 401 (k) правило миття-продажу не застосовується, і це скидає основу витрат, збільшуючи потенціал використання переваг NUA вниз".

Перш ніж вирішити, що робити з вашим 401 (k), проконсультуйтеся зі своєю компанією, оскільки після виходу з роботи у вас може бути однаковий доступ, пільги щодо розподілу коштів або збори.

3. Правовий захист

Гроші, розміщені в 401 (к), захищені федеральним законом від майже всіх видів судових рішень кредиторів (крім податкової застави МСБО і, можливо, подружжя або аліментів на утримання дітей), включаючи банкрутство. ІРА захищені лише державним законодавством, потужність якого захищається. Закон про запобігання зловживанням банкрутством та захист прав споживачів 2005 року захищає до 1 мільйона доларів США (з урахуванням інфляції до 1362 800 доларів США на 2019 рік) традиційними активами або компаніями Roth IRA від банкрутства. Але захист від інших типів суджень залежить від штату і навіть може бути різним, залежно від того, чи є ваш IRA Roth чи традиційною формою.

Якщо вас турбують можливі судові рішення, кредитори чи збори, збереження своїх 401 (к) коштів може забезпечити найбільшу безпеку.

4. Виплати дострокового виходу на пенсію

«Однією з найважливіших причин не передавати свої 401 (к) IRA - це мати доступ до своїх коштів до 59½ років», - каже Маргеріта Ченг, CFP®, головний виконавчий директор Blue Ocean Global Wealth у Роквіллі "До них можна звернутися вже у віці до 55 років, порівняно з необхідністю сплати 10% штрафу за достроковий вихід у ІРА".

Насправді ви зможете зняти гроші зі своїх 401 (к) після того, як ви виїжджаєте кілька разів щороку (роботодавець встановлює правила про те, скільки разів люди в цій віковій групі можуть забрати кошти). Після того, як ви перекладете 401 (k) в IRA, ви втратите цю пільгу, і вам доведеться чекати, поки не виповниться 59½ років, щоб отримати доступ до своїх грошей без штраф.

5. Фонди стабільної вартості

Плани компанії 401 (k) мають доступ до спеціального типу фонду, який називається стабільним фондом. Не доступні на індивідуальному ринку, ці кошти схожі на фонди грошового ринку, але вони пропонують кращі відсоткові ставки - в середньому трохи менше 3%. Якщо ви хочете скористатися цими транспортними засобами, які не мають ризику, і ваш 401 (k) пропонує їх як варіант, обов'язково дотримуйтесь свого поточного плану.

Суть

Коли ви з вашою роботою розійшлися, рішення про те, що робити зі своїми пенсійними заощадженнями, дуже важливе. Перегортання 401 (к) може бути найкращим варіантом для вас у більшості випадків, але є причини, чому залишення грошей у фонді компанії може працювати краще. Однак перевіряйте правила вашої компанії: Більшість роботодавців вимагають, щоб ваш 401 (k) підтримував певну мінімальну суму, якщо ви хочете залишити рахунок після закінчення роботи, і можуть виникнути відмінності у вашому доступі, пільгах щодо розподілу коштів, і гонорари теж.

Ще один варіант розслідування, чи хочете ви зберегти свої гроші в 401 (к), і ви залишаєте свою стару роботу на новій: перекидання грошей за планом попередньої роботи на 401 (к) у вашій новій компанії, якщо це дозволено. Це особливо хороший варіант для працівників старшого віку, які хочуть захистити ці гроші від необхідності мінімальних розподілів (RMD). (Вам не доведеться брати RMD з ваших 401 (k) у компанії, де ви зараз працюєте.) Просто перевірте, щоб переконатися, що плата за новим планом не гірша і що варіанти інвестування порівнянні.