Що робити після того, як ви переплатили свій внесок у свій 401 (к)
Найпоширеніші основні поради щодо персональних фінансів, які отримує кожен, це: Максимум своїх 401 (к) внесків. Але що це означає? Скільки коштує макс, і що ви робите, якщо перевищуєте його (так, ви можете перевищити його)?
У 2019 році служба внутрішніх доходів збільшила максимально дозволений внесок до 19 000 доларів США на рік, порівняно з 18 500 доларів США. Сума комбайна, внесена роботодавцем та працівником, становить 56 000 доларів у 2019 році, порівняно з 55 000 доларів. Якщо ви старші за 50 років, ви можете робити внески додатково до 6000 доларів на рік. Зверніться до відділу кадрів, щоб визначити, який темп ви рухаєтесь.
Якщо ви переплатили свій план 401 (k) - тобто ви зробили внесок більше, ніж щорічний максимум, встановлений IRS - ви повинні негайно повідомити про це свого роботодавця або адміністратора плану. В ідеалі це повідомлення повинно бути надане до 1 березня року після того, як відбулося надмірне відстрочення внеску, як це технічно відомо. Це означає, що якщо ви внесли занадто багато коштів у поточному податковому році, повідомлення повинно бути надане до 1 березня наступного податкового року.
Сума перевищення заборгованості повинна бути повернена вам до 15 квітня (наприклад, якщо надлишок відстрочки стався в поточному році, його слід виправити - тобто зняти з рахунку - до 15 квітня наступного року). Ця сума повинна включати прибуток, накопичений на надмірну суму, поки вона була на вашому рахунку. Ви повинні додати прибуток до оподатковуваного доходу за рік, коли надмірна сума розподіляється від 401 (к). Крім того, якщо перевищення суми було відкладено на основі до оподаткування, ваш роботодавець повинен внести зміни до вашої форми W-2, щоб відобразити повернуту суму як заробітну плату.
Наприклад, припустімо, що ваш надлишок відстрочки відбувся цього року, і ви своєчасно повідомили адміністратора плану. Якщо ваші внески були внесені на основі до оподаткування, ваш роботодавець повинен внести зміни до вашого W-2 на цей рік, щоб відобразити суму перевищення у розмірі як оподаткованої заробітної плати (у графі 1).
Якщо повернення надлишкового внеску вам повернеться, будь-який прибуток, включений до поверненої вам суми, повинен бути доданий до оподатковуваного доходу за вашою податковою декларацією за цей рік. Якщо перевищення внеску вам повернеться в цьому році, наприклад, будь-який прибуток, включений до поверненої вам суми, повинен бути доданий до оподатковуваного доходу в податковій декларації, яку ви подаєте наступної весни.
Якщо надмірна сума вам не повернеться до 15 квітня, ви можете сплатити податки на цю суму двічі - у році, коли це перевищення відбулося, і в тому році, коли воно вам повернеться. (Примітка: 15 квітня - це загалом зазначена дата, але у такі роки, як 2018 рік, коли податки сплачуються трохи пізніше через свята або вихідні дні, цей термін може бути відсунутий назад. Зверніться до працівника податкової служби.)
На це запитання відповіла Деніз Епплбі
(Зверніться до Деніз)