Чому слід завантажувати план 529?

Якщо ви можете розмахувати фінансово, має сенс заздалегідь завантажити свій план 529, також відомий як "кваліфікований план навчання" (QTP). Метою плану 529 є оплата майбутніх витрат на освіту, як правило, для дитини чи онука. До прийняття Закону про пільги щодо податкових пільг та робочих місць 2017 року (TCJA) 529 можна було використовувати лише для витрат у коледжі. Тепер їх можна використовувати для приватних Також коштує освіта K-12.

Фронтальне завантаження плану дозволяє заробити прибуток на більші гроші протягом більш тривалого періоду. Іншими словами, чим більше ви вкладаєте спочатку, тим довше гроші повинні зростати і тим більший залишок, коли потрібні кошти, особливо якщо ви не збираєтеся їх потребувати до коледжу.

Правила внеску

Загальна сума, яку ви можете внести до одного плану 529, визначається станом, в якому встановлено план. Сума змінюється, але в багатьох штатах вона перевищує 200 000 доларів, за даними Комісії з цінних паперів та бірж. Ваш внесок надходить після сплати податків, тому немає федерального податкового відрахування. Однак деякі штати пропонують відрахування на частину вашого внеску.

Внески не підлягають оподаткуванню, і їх можна зняти, якщо гроші не використовуються на кваліфіковані освітні витрати. Однак можуть виникнути наслідки оподаткування подарунком, якщо ви перевищите щорічний ліміт податку на подарунок, який становить 15 000 доларів США на дитину чи онука (30 000 доларів США для подружжя, які дарують спільно).

Попередньо завантажте свій план 529

Ви можете подолати обмеження в розмірі 15 000 доларів за допомогою спеціального, але маловідомого правила внутрішніх доходів, яке дозволяє передбачити план 529 на п’ять років одночасно без наслідків податок на податок. Ось як це працює: Замість того, щоб вносити 15 000 доларів на дитину на рік, ви вносите 75 000 доларів на дитину в перший рік і ставитесь до цього так, ніби ви давали 15 000 доларів на рік за кожен п’ять років поспіль.

Ви не можете вносити додаткові внески (або брати гроші) до тих пір, поки не закінчиться п'ять років, і тоді ви можете внести ще 75 000 доларів на наступні п'ять років, якщо хочете. Якщо ви і ваш подружжя ви робите внесок (і подаєте разом), загальна сума може становити до $ 150 000 за кожну п'ятирічку.

Значення переднього завантаження

Перевага переднього завантаження стає зрозумілим при порівнянні результатів заощаджень із регулярними щорічними внесками. Наприклад, переднє завантаження 75 000 доларів США, наприклад, складе 180 496 доларів при 5% за 18 років (щорічно складаються). Якщо ви внесли ті самі 75 000 доларів за 18 років щорічно в розмірі 4167 доларів США, загальна сума склала б лише 133, 117 доларів. Це втрачено заробіток від вашого внеску на 47 379 доларів.

Цифри ще більше, якщо ви з вашим чоловіком передньо завантажуєте 150 000 доларів проти щорічних внесків у 8 333 долари. У цьому випадку загальна сума з переднім завантаженням становитиме 360 993 долари, тоді як загальна сума з розстрочкою дорівнює лише 266 203 доларам, що означає 94 790 доларів упущеного заробітку за 18 років.

Вартість коледжу

Реалістичний погляд на майбутню вартість коледжу для вашої дитини чи онука демонструє, чому важливо витіснити кожен долар заробітку зі свого плану 529. До 2036 року один рік у державному університеті коштуватиме близько 46 000 доларів, а середня однорічна вартість приватної школи становитиме близько 75 750 доларів, згідно з повідомленням Wealthfront. Ці витрати становлять 184 000 доларів США за чотирирічну освіту в державній школі та 303 000 доларів США за чотири роки в приватному закладі.

Слідкуйте за перефінансуванням

Наведені вище цифри можуть здатися майже неможливим перевиконання плану на 529, але це трапляється. Це важливо, тому що для зняття коштів без податку ці гроші можуть бути використані лише на кваліфіковані освітні витрати, як зазначено у "Правилах внеску".

У цій ситуації найкращим вибором є використання зайвих коштів для іншого члена сім’ї або навіть для себе, якщо ви хочете повернутися до школи. Той факт, що гроші зараз можна використовувати і на приватні освітні витрати К-12, полегшить пошук одержувачів за зайвими коштами, якщо у вас їх є. Якщо інший одержувач не має можливості, а зайві кошти будуть вилучені, стягуватиметься пеня у розмірі 10% та податки.

Однак податки та пеня сплачуються лише із заробітку (не від початкової основної суми). Це означає, що якщо залишок на вашому рахунку 529 після сплати всіх рахунків за освіту становить 5000 доларів, а 1000 доларів з цієї суми включають заробіток, пеня складе 10% від 1000 доларів або 100 доларів. Податки також повинні бути заборговані на 1000 доларів.

Суть

Ви повинні бути досить заможними, щоб дозволити собі велику суму, необхідну для завантаження 529 плану заощаджень на освіті. Заможні бабусі та дідусі найчастіше на цій посаді. Можливість ініціювати план 529, передбачати його та одночасно усунути цю суму від потенційних податків на нерухомість може бути реальною вигодою. Це також дуже корисне використання для великого бонусу або спадщини, якщо вам прийде ваш шлях. Зрештою, звичайно, мета полягає в тому, щоб допомогти оплатити освіту для ваших дітей чи онуків, щоб вони мали міцні основи, необхідні для досягнення змістовного життя та кар’єри. (Для читання, пов'язаного з цим, див. "Чи можна застосувати план 529 до студентського кредиту?"