Чи можу я відрахувати свою ІРА на свою податкову декларацію?

Чи може внесок на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), що підлягає сплаті податком? Для багатьох із нас коротка відповідь: Ви ставите! Ось для чого ІРА!

Але про цю службу внутрішніх доходів (IRS) ми говоримо, тому існують правила та обмеження. Приблизно, ваша здатність відраховувати внесок ІРА частково або в повному обсязі залежить від того, скільки ви заробляєте, чи ви або ваш подружжя наразі вносите свої внески в інші пенсійні плани та тип IRA.

Ключові вивезення

• Внески на традиційні ІРА вираховуються в рік, протягом якого вони внесені.
• Існують верхні межі доходу на франшизу.
• Податки з внесків у Roth IRA сплачуються вперед.

По-перше, визначення: IRA - це один із ряду пенсійних накопичувальних планів, які "кваліфіковані" IRS, тобто вони пропонують особливі податкові пільги людям, які інвестують у них. Для самозайнятих людей вони є основним механізмом відшкодування пенсійних заощаджень.

Якщо у вас є традиційний IRA, а не Roth IRA, ви можете внести до 6000 доларів в 2019 році, і ви можете відняти його з податків. Ви можете додати ще 1000 доларів до цього, якщо ви старше 50 років.

Звідти потрібно знати правила та обмеження.

Якщо у вас є інші пенсійні рахунки

Ці 6 000 або 7000 доларів - це загальна сума, яку ви можете відняти за всі внески на пенсійні пенсії на 2019 рік.

Якщо у вас також є 401 (к), скажімо, ви можете розділити гроші між двома рахунками, але ваш загальний ліміт відрахування залишається колишнім.

Який тип IRA у вас є?

Внески на традиційний ІРА, який є найпоширенішим вибором, підлягають вирахуванню в податковому році, протягом якого вони сплачуються. Ви не будете заборговані податками на внески або їх інвестиційні прибутки до виходу на пенсію.

На 2019 рік встановлено обмеження в розмірі 6 000 доларів США на оподатковувані внески до пенсійних планів. Люди віком від 50 років можуть внести ще 1000 доларів.

На думку IRS, ваш внесок у традиційний ІРА зменшує ваш оподатковуваний дохід на цю суму, а отже, зменшує суму, яку ви зобов’язані в податках. Це ефективно зменшує шматок, який внесок вносить із доходу вашого будинку.

Внесок у Roth IRA не обкладається податком. Ви сплачуєте повний податок на прибуток за гроші, які ви сплачуєте на рахунок. Однак ви не будете заборговані податками на внески чи інвестиційні прибутки, коли вийдете на пенсію та почнете виводити гроші.

Обмеження доходу

Відрахування на внески ІРА обмежені для тих, хто має більші доходи.

Для синглів максимальний внесок з урахуванням податку починає зменшуватися, коли ваш модифікований коригуваний валовий дохід (MAGI) перевищує 64 000 доларів США. Поодинокі з коригуваним доходом від 74 000 доларів і вище не мають права на зменшення податку.

Якщо ви одружені, подаєте спільні документи

Тут справи ускладнюються. Для тих, хто подає шлюб, які подають спільну заявку, максимальний внесок, що підлягає сплаті податком, істотно відрізняється, якщо одна особа вносить внесок до 401 (k), а також може бути обмежений для пар з вищим доходом.

• Якщо подружжя, що робить внесок ІРА, покривається пенсійним планом на робочому місці, відрахування починається поетапно з 103 000 доларів США з коригуваним валовим доходом і зникає на рівні 123 000 доларів на 2019 рік.
• Якщо учасник ІРА не має плану робочого місця, але його / її подружжя це робить, ліміт на 2019 рік починається з 193 000 доларів, і вони не підлягають сплаті податку, коли їх дохід досягне 203 000 доларів.

Якщо ви одружені, подаєте файли окремо

Для платників податків, які перебувають у шлюбі, подаючи окремо категорію, ліміти податкового вирахування значно нижчі, незалежно від того, чи вони, чи їхні подружжя беруть участь у пенсійному плані, заснованому роботодавцем. Якщо ваш дохід менше 10 000 доларів США, ви можете взяти часткову відрахування. Щойно ваш дохід сягає 10000 доларів, ви не отримуєте жодних відрахувань.

Хто може відрахувати

Підводячи підсумок, якщо ваш дохід у 2019 році нижчий за встановлені на рік рівні, а у вас немає інших пенсійних рахунків, ви можете зробити максимальний внесок, і він буде повністю вирахуваний.

Якщо ви не маєте права на податкову знижку, не відмовляйтесь від економії на пенсії. Ось чому: Ви можете внести свій внесок у традиційну ІРА, навіть якщо не можете вирахувати будь-яку або всю її. У будь-якому випадку інвестиції в ІРА зростатимуть податком до виходу на пенсію.

І пам’ятайте, ви можете внести внесок до граничного строку подання податків цього року, як правило, 15 квітня наступного року.