Фактор

Що таке фактор?

Фактор - посередник, який фінансує дебіторську заборгованість. Фактор, по суті, є джерелом фінансування, яке погоджується сплатити компанії вартість рахунка-фактури за вирахуванням знижки на комісію та комісійні винагороди.

Коефіцієнт авансує більшу частину суми, що виставляється рахунком, компанії негайно, а залишок після отримання коштів від рахунку-фактури. У трансакції, що бере участь фактор, безпосередньо беруть участь три сторони: фактор , який купує дебіторську заборгованість; продавець дебіторської заборгованості; і боржник, який повинен здійснити платіж власнику рахунку.

Як працює фактор

Коефіцієнт дозволяє бізнесу отримати негайний капітал, виходячи з майбутніх доходів, віднесених до певної суми, належних за рахунок дебіторської заборгованості або рахунку-фактури бізнесу. Дебіторська заборгованість (AR) функціонує як запис грошей, які клієнти зобов'язані за продажі в кредит. Факторинг дозволяє іншим зацікавленим сторонам придбати належні кошти за зниженою ціною в обмін на надання готівкових грошей вперед.

Вимоги фактору

Умови, встановлені фактором, можуть змінюватися в залежності від їх внутрішньої практики. Найчастіше факторинг здійснюється через сторонні фінансові установи, які називаються чинниками. Фактори часто вивільняють кошти, пов'язані з нещодавно придбаними дебіторською заборгованістю, протягом 24 годин. Умови погашення можуть відрізнятися залежно від суми. Крім того, відсоток коштів, передбачених для конкретної дебіторської заборгованості, що називається авансовою ставкою, також може змінюватися.

Факторинг не вважається позикою, оскільки сторони не видають і не набувають боргу в рамках угоди. Кошти, надані компанії в обмін на дебіторську заборгованість, також не підлягають ніяким обмеженням щодо використання.

Приклад факторингу

Припустимо, фактор погодився придбати рахунок у 1 мільйон доларів у компанії Clothing Manufacturers Inc., що представляє непогашену дебіторську заборгованість від Behemoth Co. Коефіцієнт домовляється про знижку рахунку на 4% і отримає 720 000 доларів США, виробник одягу. Баланс у 240 000 доларів складе після фактура, переданого фактором компанії Clothing Manufacturers Inc. після отримання рахунку-дебіторської заборгованості на суму 1 мільйон доларів за Behemoth Co. Комісії та комісії за цей факторний факторинг становлять 40 000 доларів.

Фактор більше стосується кредитоспроможності сторони, яка виставляє рахунки, Behemoth Co., а не компанії, у якої вона викупила дебіторську заборгованість. Хоча факторинг є відносно дорогою формою фінансування, фактори надають цінну послугу компаніям, які працюють у галузях, де потрібно тривалий час конвертувати дебіторську заборгованість у готівку, а також компаніям, які швидко зростають та потребують грошових коштів, щоб скористатися новими можливостями бізнесу.

Ключові вивезення

• Фактор, по суті, є джерелом фінансування, яке погоджується сплатити компанії вартість рахунка-фактури за вирахуванням знижки на комісію та комісійні винагороди.
• Умови, встановлені фактором, можуть змінюватися в залежності від їх внутрішньої практики.
• Фактор більше стосується кредитоспроможності сторони, яка виставляє рахунки, Behemoth Co., а не компанії, у якої вона викупила дебіторську заборгованість.

Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.

Пов'язані умови

Торговий кредит Торговий кредит - це вид комерційного фінансування, при якому клієнту дозволяється купувати товари чи послуги та сплачувати постачальника у більш пізню заплановану дату. докладніше Визначення дебіторської заборгованості Фінансування дебіторської заборгованості - це тип механізму фінансування, в якому компанія отримує капітал фінансування стосовно залишків дебіторської заборгованості. докладніше Розуміння рахунків-фактур Рахунок-фактура - це комерційний документ, який деталізує та записує транзакцію між покупцем та продавцем. Якщо товари чи послуги були придбані в кредит, у рахунку зазвичай вказуються умови угоди та надається інформація про доступні способи оплати. більше Populous (криптовалюта) Populous - це платформа рахунків-фактур, що базується на рівні, створена в 2017 році. Детальніше Як зрозуміти дні кредиторської заборгованості за виплатою днів (DPO) - це фінансовий коефіцієнт, який вказує на середній час (у днях), на який компанія займає сплачувати рахунки та рахунки своїм торговим кредиторам, до яких належать постачальники, продавці чи інші компанії. детальніше Фінанси ланцюгів поставок: що вам слід знати, Фінансування ланцюгів поставок - це сукупність технологічних процесів бізнесу та фінансування, що пов’язують сторони угоди для зниження витрат і підвищення ефективності. більше Посилання партнерів