Форма 1099-Р

Що таке форма 1099-R?

Форма 1099-R - це податкова форма Служби внутрішніх доходів (IRS) для звітності про розподіл за ануїтетами, планами розподілу прибутку, пенсійними планами, ІРП, страховими договорами або пенсіями. Це стосується конкретно пасивних доходів та пенсійних планів.

Це одна з форм серії 1099, відома як повернення інформації. Ці форми використовуються для звітування про різні види доходів, які може отримати людина, крім зарплат, таких як доходи незалежних підрядників, відсотки та дивіденди, державні виплати та багато іншого.

Він доступний для завантаження на веб-сайті IRS.

Кожен, хто отримує 1099-R, повинен включити вказану на нього суму у свою декларацію з податку на прибуток та відповідно сплатити податки.

Хто може подати форму 1099-R?

Згідно з даними IRS, особі, яка здійснює будь-який із наведених нижче розподілів на суму понад 10 доларів США, потрібна форма 1099-R:

• Плани розподілу прибутку або виходу на пенсію
• Будь-який індивідуальний пенсійний рахунок (IRA)
• Ануїтети, пенсії, договори страхування або програми виплат за виплатою годувальника
• Постійні та загальні виплати по інвалідності за договорами страхування життя
• Благодійні подарункові ануїтети

З іншого боку, особа, яка отримала помилку 1099-R, повинна негайно звернутися до зберігача плану, щоб виправити ситуацію та уникнути подання невірної податкової декларації.

Як подати форму 1099-R

Як і в інших формах IRS, ця форма повинна також містити ім'я платника, адресу, номер телефону та ідентифікаційний номер платника податків. Він також повинен мати ім'я, адресу та ідентифікаційний номер платника податків.

Деякі інші пункти, включені до форми, - це валовий розподіл, сплачений протягом податкового року, сума оподатковуваного розподілу, федеральний податок на прибуток, утриманий у джерелі, будь-які внески на інвестиції, або сплачені премії та код, що представляє тип розподіли, зроблені власнику плану. Форму надає видавець плану.

Ключові вивезення

• Форма 1099-R використовується для звітності про розподіли за ануїтетами, планами розподілу прибутку, пенсійними планами, ІРП, страховими договорами або пенсіями.
• Кожен, хто здійснює розподіл понад 10 доларів, потребує форми 1099-R.
• Форму надає видавець плану.

Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.

Пов'язані умови

Форма 1099-MISC: Визначення різного доходу Форма 1099-MISC: Різні доходи - це послуга з внутрішніх доходів (IRS), яку податківці використовують для звітування про компенсацію непрацівникам. Незалежні підрядники, фрілансери, приватні підприємці та фізичні особи, що працюють за наймом, отримують по одному від кожного клієнта, який заплатив їм 600 та більше доларів у календарному році. докладніше Визначення резервного резерву - це вид податку, що стягується з інвестиційного доходу, коли інвестор вилучає ці кошти. докладніше Форма 1099-Q: Виплати з кваліфікованих освітніх програм Огляд Форма 1099-Q: Виплати за кваліфікованими освітніми програмами розподіляється Службою внутрішніх доходів (IRS) особам, які отримують розподіли за програмою Coverdell ESA або 529 від своєї інвестиційної компанії . докладніше Форма 1099-DIV: Огляд дивідендів та розподілів Форма 1099-DIV: Дивіденди та розподіли - це форма служби внутрішніх доходів (IRS), що надсилається інвесторам, які отримують розподіли від будь-якого типу інвестицій протягом календарного року. докладніше Форма 1099-INT: Форма визначення доходу від відсотків 1099-INT: Процентна дохідна форма - податкова форма IRS, яка використовується для звітності про доходи відсотків усіма платниками інвесторам на кінець року з розподілом усіх видів процентних доходів та пов'язаних з цим витрат. детальніше Визначення форми W-9 Форма W-9 - це форма служби внутрішніх доходів, яка використовується для підтвердження ідентифікаційного номера платника податків (TIN). більше Партнерські посилання