Ощадні рахунки на здоров’я: переваги та недоліки

Ощадний ощадний рахунок (HSA) - це як особистий ощадний рахунок, але його можна використовувати лише для кваліфікованих витрат на охорону здоров'я. Щоб мати право на участь, ви повинні бути зараховані до плану охорони здоров'я з високим рахунком (HDHP). Ощадні рахунки охорони здоров’я також мають деякі важливі податкові переваги.

Переваги рахунків охорони здоров’я

Багато витрат кваліфікуються. Допустимі витрати включають широкий спектр медичних, стоматологічних та психічних послуг. Вони детально пояснені у публікації IRS 502 «Медичні та стоматологічні витрати».

Інші можуть зробити свій внесок. Внески можуть надходити від вас, вашого роботодавця, родича чи когось іншого, хто хоче додати до вашого HSA. Однак служба внутрішніх доходів встановлює обмеження. Наприклад, на 2019 рік ліміт становить 3500 доларів для фізичних осіб та 7 000 доларів для сімей, плюс додатковий внесок у розмірі 1000 доларів для тих, хто віком 55 років і старше, до кінця податкового року.

Внески до оподаткування. Внески, як правило, робляться з доларів, що сплачуються до сплати податків, шляхом відрахування на оплату праці у роботодавця. Як результат, вони не включаються до валового доходу і не обкладаються федеральним податком на прибуток. У більшості держав внески не обкладаються податком на прибуток держави.

Податкові внески після сплати податків. Якщо ви робите внески з доларами після сплати податку, ви можете вирахувати їх із валового доходу в податковій декларації, зменшивши свою податкову накладну за рік.

Зняття податків. Вилучення з вашого HSA не обкладаються федеральними (або в більшості випадків державними) податками, якщо ви використовуєте їх для кваліфікованих медичних витрат.

Без податків. Будь-які відсотки або інші прибутки на гроші на рахунку не обкладаються податком.

Щорічний перекидання. Якщо у вас в HSA залишилися гроші наприкінці року, вони перекидаються на наступний рік.

Переносність. Гроші у вашому HSA залишаються доступними для майбутніх кваліфікованих медичних витрат, навіть якщо ви змінюєте плани медичного страхування, переходите на роботу до іншого роботодавця або виходите на пенсію.

Зручність. Більшість HSA видають дебетову карту, тому ви можете оплатити ліки за рецептом та інші прийнятні витрати відразу. Якщо ви чекаєте, коли рахунок надійде поштою, ви можете зателефонувати в платіжний центр і здійснити платіж по телефону за допомогою своєї дебетової картки.

Недоліки рахунків охорони здоров’я

Вимога з вирахуванням. План охорони здоров'я з високим вирахуванням, який ви повинні мати для того, щоб отримати право на отримання HSA, може накласти більший фінансовий тягар на пацієнта, ніж інші види медичного страхування. Незважаючи на те, що ви сплачуватимете премії менше щомісяця, може бути важко - навіть з грошима в HSA - придумати готівку, щоб задовольнити вирахування за дорогу медичну процедуру.

Тиск для збереження. Деякі люди неохоче шукають медичну допомогу, коли їм це потрібно, оскільки вони не хочуть витрачати гроші на свій рахунок HSA.

Податки та пені. Якщо ви вилучите кошти за некваліфіковані витрати до того, як виповниться 65 років, ви повинні заборгувати податками на гроші плюс штраф у розмірі 20%. Після 65 років ви повинні заборгувати податки, але не штраф.

Облік. Ви повинні зберігати квитанції, щоб підтвердити, що Ваші зняття використовували для кваліфікованих витрат на охорону здоров'я.

Плата. Деякі HSA нараховують щомісячну плату за технічне обслуговування або плату за транзакцію, яка залежить від установи. Незважаючи на те, що вони зазвичай не дуже високі, плата знижується у вашому підсумку. Іноді від цих зборів відмовляються, якщо ви підтримуєте певний мінімальний баланс.

Плюси і мінуси ощадного рахунку

Ключові вивезення

• Рахунок на ощадні заощадження (HSA) може допомогти пацієнтам, які мають високооплачувані плани медичного страхування, покрити свої власні витрати.
• Внески до HSA зазвичай не підлягають федеральному податку на прибуток, а прибуток на рахунку зростає без податку.
• Невитрачені гроші в HSA згортаються в кінці року, тому вони доступні для майбутніх витрат на охорону здоров'я.
• Плани охорони здоров'я з високою вирахуванням, які є вимогою до ВПС, не завжди є найкращим варіантом для пацієнтів, особливо тих, хто розраховує на значні витрати на охорону здоров'я в майбутньому. Цим пацієнтам може бути краще зі страховим планом, який стягує більш високі внески вперед, але покриває більший відсоток їхніх витрат.

Гроші на вашому рахунку в Ощадній Охороні можуть перетворюватися з року в рік, щоб вони були доступні для майбутніх витрат.