Як працює відповідність 401 (k)

Відповідність ваших внесків роботодавцями 401 (к) означає, що ваш роботодавець вносить певну суму до вашого пенсійного заощадження, виходячи із суми вашого щорічного внеску.

Залежно від умов плану 401 (k) роботодавця, ваші внески до пенсійних заощаджень можуть узгоджуватися внесками роботодавців різними способами. Зазвичай роботодавці відповідають відсоткам внеску працівників, до певної частини загальної зарплати. Іноді роботодавці можуть обрати розмір внеску працівників до певної суми в доларах, незалежно від компенсації працівнику.

Відповідні внески: скільки і коли

Конкретні умови планів 401 (k) сильно різняться. Окрім необхідності дотримуватися певних необхідних лімітів внесків та норм звільнення, продиктованих Законом про захист доходу на пенсію працівника (ERISA), роботодавець-спонсор визначає конкретні умови кожного плану 401 (k).

Ключові вивезення

• Коли роботодавець відповідає вашим внескам, він додає певну суму на ваш рахунок 401 (k) залежно від того, скільки ви вносите щорічно.
• Найпоширеніший спосіб, коли роботодавці визначають відповідні внески, - це узгодження відсотків внеску працівника до певної межі.
• Не скористатися матчем роботодавців - це еквівалент залишення «вільних грошей» на столі.

Ваш роботодавець може обрати дуже щедру формулу узгодження або взагалі не відповідати внескам працівників. Деякі плани 401 (k) пропонують набагато щедріші поєдинки, ніж інші. Якою б не була відповідність, це становить безкоштовні гроші, додані до ваших пенсійних заощаджень, тому краще не залишати їх на столі.

Зверніться до умов вашого плану, щоб перевірити, чи і коли ваш роботодавець вносить відповідні внески. Не всі внески роботодавців у плани 401 (k) працівника є результатом узгодження. Роботодавці можуть вирішити регулярно відкладати плани працівників, незважаючи на внески працівників, хоча це не особливо часто.

Формули внеску роботодавців

Найчастіше роботодавці відповідають внескам працівників до відсотка від річного доходу. Цей ліміт може бути накладений одним із кількох різних способів. Ваш роботодавець може обрати 100% ваших внесків до відсотка від загальної суми компенсації або відсоткові внески до ліміту. Хоча загальний ліміт внесків роботодавців залишається тим самим, останній сценарій вимагає від вас більше внести свій внесок у свій план, щоб отримати максимально можливий збіг.

Деякі роботодавці можуть відповідати певній сумі в доларах, незалежно від доходу, обмежуючи свою відповідальність перед високооплачуваними працівниками. Наприклад, роботодавець може обрати лише перші 5000 доларів від внеску вашого працівника.

IRS вимагає, щоб усі плани 401 (k) проходили тест на дискримінацію щорічно, щоб гарантувати, що висококваліфіковані працівники не отримують більше вигод від сплати податків.

"Ваш роботодавець міг би відповідати 100% або навіть сумі в доларах за певною формулою, але це може дорожче, і власники зазвичай хочуть, щоб їхні працівники взяли певну власність на пенсію, все ще надаючи стимул", - каже Ден Стюарт, президент CFA®, Revere Asset Management, Inc., в Далласі.

Як працює відповідність

Припустимо, що ваш роботодавець пропонує щорічно 100-відсотковий збіг на всі ваші внески, максимум до 3% від вашого річного доходу. Якщо ви заробляєте $ 60 000, максимальна сума, яку ваш роботодавець вносить щороку, - 1800 доларів. Щоб максимально використати цю вигоду, ви також повинні внести 1800 доларів. Якщо ви вносите більше 3% від зарплати, додаткові внески не мають собі рівних. Якщо ви вносите 5000 доларів за один рік, ваш роботодавець максимально збільшить вимогу відповідності, даючи вам загальний внесок у розмірі 6 800 доларів.

Часткова схема узгодження з верхньою межею частіше зустрічається. Припустимо, що ваш роботодавець відповідає 50% ваших внесків, що становить до 6% від вашої річної зарплати. Якщо ви заробляєте 60 000 доларів, ваші внески, що дорівнюють 6% від вашої зарплати (3600 доларів), можуть відповідати. Однак ваш роботодавець відповідає лише 50%, тобто загальна вигода на збіг все ще обмежена в розмірі 1800 доларів. Згідно з цією формулою, ви повинні внести свій внесок у пенсію вдвічі більше, щоб отримати повну вигоду від відповідності роботодавців.

Якщо ваш роботодавець відповідає певній сумі в доларах, як у першому прикладі, ви повинні внести цю суму, щоб максимізувати вигоди, незалежно від того, який відсоток вашого річного доходу він може представляти.

Обмеження внеску

Незалежно від того, внесені вами внески 401 (k) від вас або від відповідності роботодавцю, усі відстрочки підлягають річному ліміту внеску, який диктує Служба внутрішніх доходів (IRS). Для роботодавців у 2019 році загальна сума внесків на всі рахунки 401 (k), які мають той самий працівник (незалежно від поточного статусу зайнятості), становить 56 000 доларів США, або 100% компенсації, залежно від того, що менше.

Ви не сплачуєте податки за відповідні внески, поки не вилучите їх у відставці.

Однак виборчі відстрочки заробітної плати, здійснені працівниками, обмежуються до 19000 доларів у 2019 році, порівняно з 18 500 доларів у 2018 році. Коротше кажучи, заощадження може вносити до щорічного ліміту відстрочки зарплати до їх 401 (k) щороку, і роботодавець може внести внески до щорічний ліміт IRS (56 000 доларів у 2019 році порівняно з 55 000 доларів у 2018 році) за допомогою матчу або додаткової компенсації.

Щоб було зрозуміло, сума, яку відповідає ваш роботодавець, не враховується до вашої річної межі відстрочки зарплати. Майте на увазі, що ці обмеження можуть оновлюватися щороку; оголошення про обмеження на наступний рік, як правило, у жовтні чи листопаді.

IRS також дозволяє особам, старшим 50 років, робити додаткові внески, спрямовані на заохочення працівників, які наближаються до виходу на пенсію, для збільшення своїх заощаджень. На 2019 рік щорічний ліміт внеску на підрахунок становить 6000 доларів США, незмінний з 2018 року.

401 (k) Графіки прийому

Окрім того, щоб переглядати відповідні вимоги плану 401 (k), ознайомтеся з графіком складання плану.

Графік зарахування диктує ступінь володіння вами внесками роботодавців залежно від кількості років вашої роботи. Навіть якщо у вашого роботодавця є дуже щедра схема відповідності, ви можете втратити частину або всі ці внески, якщо ваше працевлаштування буде припинено - добровільно чи примусово - до того, як минуло певне число років.

Майте на увазі, що будь-який внесок, внесений на ваш рахунок 401 (k), на 100% надається завжди і не може бути втрачений.

"Типовий графік дає працівникові відсоток власності, який постійно збільшується в режимі замкнутого стажу з працівниками. За даними Бюро статистики праці, середня кількість років, які потрібно повністю використати, становить п'ять", зазначає засновник та президент фонду Index Index Advisors, Inc., в м. Ірвін, штат Каліфорнія, та автор програми "Програма відновлення в 12 кроків для активних інвесторів".