Як я можу знайти взаємні податкові пільги?

Взаємні фонди, звільнені від сплати податку, просто складаються з інвестицій, що генерують неоподатковувані відсотки. Їх пропонують багато відомих інвестиційних фірм, а деякі навіть спеціалізуються на цьому типі транспортних засобів.

Що таке взаємний фонд?

Взаємний фонд - це тип високоліквідних цінних паперів, який користується великою популярністю серед роздрібних інвесторів. Хоча пайовий фонд технічно є типом інвестиційної компанії, термін найчастіше використовується для позначення портфеля фонду.

Взаємні фонди дозволяють багатьом інвесторам об'єднати свої гроші, тим самим використовуючи спільну інвестиційну силу. Інвестори купують акції фонду, що дає їм право на частину його виручки. Фонд інвестує внески акціонерів у цілий ряд цінних паперів, найчастіше акції, облігації та короткострокову заборгованість, і розподіляє прибуток інвесторам відповідно до розміру їхніх пакетів власності.

Ключові вивезення

• Взаємні фонди, вкладені в державні або муніципальні облігації, часто називають фондами, що не є оподатковуваними, оскільки відсотки, що створюються цими облігаціями, не обкладаються податком на прибуток.
• Хоча відсотки за деякими облігаціями звільняються від державного або місцевого податку на прибуток, вони все ще можуть обкладатися федеральним податком на прибуток, як це стосується казначейських облігацій.
• Оскільки взаємні фонди, звільнені від оподаткування, складаються з облігацій, випущених урядом, які практично не мають ризику, вони, як правило, мають значно нижчі показники прибутку, ніж кошти, що включають більш нестабільні цінні папери.
• Хоча відсотки за державними облігаціями часто не обкладаються податком, будь-які прирости капіталу, реалізовані під час продажу облігацій із премією, не є.

Види фондів

Існують чотири основні види пайових фондів: акціонерний, облігаційний, збалансований та грошовий ринок. Як випливає з їх назв, і фондові, і облігаційні фонди складаються з інвестицій на фондовий та борговий ринки відповідно. Фонди облігацій, як і самі облігації, мають тенденцію бути дуже стабільними і з часом отримують повільний, але стабільний дохід. Фондові фонди можуть бути пристосовані до різноманітних інвестиційних цілей: від стратегії з високим ризиком, з високою винагородою до диверсифікованого портфеля, орієнтованого на мінімізацію потенціалу збитків.

Збалансовані фонди включають поєднання цих двох цінних паперів; Зазвичай акції облігацій гартують акції, щоб забезпечити середній ризик. Грошові еквіваленти, які зазвичай називають грошовими еквівалентами, складаються з інвестицій у короткострокові боргові цінні папери, такі як казначейські векселі (ОВДП) та комерційні папери, які погашаються протягом трьох місяців.

Податкові пільги

Взаємні фонди, вкладені в державні або муніципальні облігації, які також називаються мунісу, часто називають неоподатковуваними або звільненими від оподаткування фондами, оскільки відсотки, що створюються цими облігаціями, не обкладаються податком на прибуток. У деяких випадках облігації, випущені у вашій країні проживання, можуть бути потрійними без податку, тобто відсотки звільняються від усіх державних, місцевих та федеральних податків на прибуток.

Однак не всі облігації звільнені від усіх податків. Хоча відсотки за деякими облігаціями звільняються від державного або місцевого податку на прибуток, вони все ще можуть обкладатися федеральним податком на прибуток, як це стосується казначейських облігацій (Облігацій).

Оскільки взаємні фонди, звільнені від оподаткування, складаються з облігацій, випущених урядом, які практично не мають ризику, вони, як правило, мають значно нижчі показники прибутку, ніж кошти, що включають більш нестабільні цінні папери. Для деяких податкові пільги від цих активів перевищують зменшення потенціалу прибутку. Від того, чи буде ця вигода вигідною, багато в чому залежить від вашої ставки податку на прибуток та того, наскільки ваші інвестиції можуть бути зароблені в оподатковуваному фонді. (Про пов’язане читання див. У розділі "Найкращі фонди без податку на прибуток (FKTFX, VLTCX)")

Розглядаючи інвестиції у взаємні фонди, важливо знати конкретні наслідки для кожного фонду, щоб переконатися, що ви не засліплені податковою накладною на інвестиції, що рекламуються як неоподатковані.

Приріст капіталу

Хоча відсотки за державними облігаціями часто не обкладаються податком, будь-які прирости капіталу, реалізовані під час продажу облігацій із премією, не є. Оскільки інвестори у взаємні фонди не мають контролю над тим, коли купуються та продаються облігації, існує можливість несподіваної податкової накладної, якщо фонд отримає прибуток від приросту капіталу, а не відсотків.