Непрямий перекидання
Непрямий перекидання - це переказ грошей з відкладеного податком плану 401 (k) на інший пенсійний рахунок, відкладений податком. Якщо перекидання пряме, гроші переміщуються безпосередньо між рахунками, не торкаючись його власника. При непрямому обертанні кошти надаються працівникові через чек на депозит на особистий рахунок.
Ключові вивезення
- Варіант непрямого перекидання грошей між пенсійними рахунками слід сприймати з обережністю.
- Прямий перехід захищає ваші пенсійні фонди від податків на прибуток та пені за цей податковий рік.
- При непрямому переході, якщо воно не виконане належним чином, ви можете залишити вас за рахунок податку на прибуток, дострокового стягнення та навіть надмірного податку на внески.
Якщо є непрямий перекидання, власник повинен внести кошти в нову ІРА протягом 60 днів, щоб уникнути сплати податку на прибуток на повну суму плюс здоровенну податкову пеню.
Розуміння непрямого перекидання
Перегортання пенсійного рахунку є звичайним, коли працівник змінює роботу або залишає роботу, щоб розпочати самостійний бізнес. Здебільшого цей перехід прямий, щоб усунути будь-який ризик того, що особа втратить статус відстроченого податком рахунку та заборгує із здоровим штрафом за дострокове зняття, а також з податку на прибуток.
Однак у власника рахунку є можливість непрямого перегортання. У такому випадку роботодавець, як правило, утримує 20% від суми, яка очікує переказу, щоб сплатити належні податки. Ці гроші повертаються у вигляді податкового кредиту за рік, коли завершиться процес перекидання.
Процес непрямого перекидання повинен бути завершений протягом 60 днів, щоб уникнути великої податкової накладної та податкового штрафу.
Як тільки гроші опиняються у власника рахунку, його можна використовувати з будь-якою метою протягом повного 60-денного пільгового періоду. Якщо особа не зможе внести її на інший рахунок, відкладений податком, весь залишок податку підлягає оподаткуванню та буде застосовано 10% штраф дострокового зняття, якщо припустити, що особа не досягла віку 59 1/2.
Навіщо використовувати непрямий перекидання?
Особисті фінансові консультанти та податкові консультанти майже одноголосно радять своїм клієнтам завжди використовувати варіант прямого перекидання, а не непрямий перехід.
Єдина причина використовувати непрямий перекидання - це якщо власник рахунку терміново використовувати гроші, і це може бути здійснено без ризику протягом 60 днів. Наприклад, хтось, хто переїжджає на нову роботу, може мати великі негайні витрати, які будуть відшкодовані вчасно.
Незалежно від того, чи є поважна причина використання непрямого варіанту чи ні, у IRS є кілька досить прискіпливих правил, які можуть привернути увагу власника рахунку:
- Лише один непрямий перекидання дозволяється протягом 12-місячного періоду. (Це означає будь-який 12-місячний період, а не податковий рік.)
- Переказ повинен здійснюватися з одного облікового запису на інший і не може бути розділений між кількома обліковими записами.
Зіпсуйте будь-яке з цих правил, і ви зачепите податок на прибуток на всю зняту суму плюс 10% податок на достроковий розподіл. І за розподіл грошей між рахунками, як описано вище, передбачено додаткове штрафне стягнення: Ви повинні заборгувати 6% надмірного податку на внески на одному з двох рахунків щороку, поки існує рахунок.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.