Перевиконання
Перевищення капіталу - це загальний термін, що відноситься до надмірної суми податку, що утримується працівником або учасником пенсійного плану протягом року. Найпоширеніша заборгованість - у працівників, які утримують занадто багато податку на прибуток, але це може застосовуватися як до податків, так і податків на соціальне страхування. Будь-яка сума перевитрати повертається назад як повернення платнику податків після того, як він подав декларацію.
НАРУШЕННЯ ВНИЗ Переваги
Перевиконання заборгованості також відоме як надлишок утримання. З доходами це зазвичай трапляється, коли є надмірне очікування вашого щорічного доходу, що може бути викликано великими бонусами або вище середнього одноразових виплат.
Перевиплата пільг із соціального страхування повертається платнику податку у вигляді повернення податкового кредиту.
Як пояснює Закс, існує кілька різних способів соціального захисту, або: декілька окремих роботодавців протягом року, які не спілкуються, або окремий роботодавець, який помилився з рівнем утримання.
"Кодекс внутрішніх доходів встановлює максимальну суму, яку роботодавці можуть утримувати з зарплат за податком на соціальне страхування за один фінансовий рік", - вважає Закс. "Але іноді виникає проблема, коли ви міняєте роботу протягом того ж року: не знаючи, скільки вже утримано, ваш новий роботодавець може ненавмисно вирахувати занадто багато з вашої зарплати, кинувши свої внески на соціальне страхування за ліміт."
В іншому випадку "той самий роботодавець, який у вас був цілий рік, може відрахувати більше, ніж потрібно, з ваших доходів. У кожній ситуації служба внутрішніх доходів пропонує вам рішення про отримання відшкодування".
Уникаючи перезамовлення, де це можливо
Аргумент проти перезаплати податку на прибуток, можливо, найкраще пояснюється CNBC: "Якщо весілля цього року весілля надішле вам величезний чек, це означає, що ви, ймовірно, переплатили податки протягом року".
На сайті цитується Тім Стеффен, керівник планування розвитку компанії Robert W. Baird & Co: "Велике повернення коштів від IRS може здатися перевагою, але це не найкраще чи найефективніше використання вашого грошового потоку", - сказав він. "Ви в основному надаєте IRS безпроцентну позику".
Навіть Служба внутрішніх доходів сама запропонувала платникам податків, що варто робити домашнє завдання, щоб намагатися уникати перекриття коштів, коли вони можуть.
У попередженні 2017 року IRS "закликав платників податків розглянути можливість перевірки податкового утримання, пам’ятаючи про декілька факторів, які можуть вплинути на можливі відшкодування чи податки, які вони можуть заборгувати у 2018 році. Перегляд суми утримуваних податків може допомогти платникам податків уникнути занадто великої чи занадто великої кількості податків" невеликий федеральний податок на прибуток, узятий з їх зарплат. Наявність правильної суми допомагає перенести платників податків ближче до нульового балансу наприкінці року, коли вони подають свою декларацію про сплату податку, а це означає, що податків не заборгували чи не повертали. "
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.