Оплата на смерть (POD)
Оплата на випадок смерті (POD) - це домовленість між банком або кредитною спілкою та клієнтом, яка визначає бенефіціарів для отримання всіх активів клієнта. Безпосередня передача активів спричиняється смертю клієнта. Ці структури, хоча й хворобливі, важливі для розуміння.
Оплата до смерті також називається довірою Тоттен.
Розуміння оплати при смерті (POD)
Фізична особа, яка має рахунок або депозитне свідоцтво в банку, може призначити бенефіціара, який успадкує будь-які гроші на рахунку після смерті. Банківський рахунок з названим бенефіціаром називається рахунком, що підлягає сплаті на смерть (POD). Люди, які вибирають акаунти ПДД, роблять це, щоб утримати свої гроші поза судовим засіданням у випадку, якщо вони пройдуть.
Перетворити рахунок на рахунок, що підлягає сплаті, на рахунку смерті легко. Визначення бенефіціара - це безкоштовна послуга, яка дозволяє здійснювати переказ усіх чекових та ощадних рахунків, цінних паперів, ощадних облігацій та інших депозитних сертифікатів шляхом заповнення належних форм у вашому банку або кредитній спілці. Власник рахунку повинен лише повідомити банк, яким повинен бути бенефіціар. Зрештою, банк надасть власнику рахунку форму позначення бенефіціара під назвою Totten trust. Заповнена форма надає банку дозвіл на перетворення рахунку в ПОД.
Названий бенефіціар не має права ні на які гроші на рахунку, поки власник рахунку ще живий. Після смерті бенефіціар автоматично стає власником рахунку, минаючи майно власника рахунку і повністю пропускаючи свідоцтво. У випадку, якщо власник рахунку POD проходить із невиплаченою заборгованістю та податками, його рахунок на ПДД може бути пред'явлений вимогами кредиторів та уряду.
Якщо власник рахунку проживає у державній власності громади, їх подружжя має вимогу до половини активів на рахунку POD, за винятком активів, придбаних до шлюбу, або коштів, які були успадковані. Щоб подати вимогу до коштів, бенефіціар повинен пред'явити державний посвідчення як підтвердження особи, крім засвідченої копії свідоцтва про смерть.
Якщо обліковим рахунком була спільна власність більше однієї особи, іменований бенефіціар не може отримати доступ до коштів, поки не помер останній власник. У цьому випадку активи на рахунку будуть передані бенефіціарам, іменованим останнім вцілілим власником.
Не існує умов щодо мінімальної суми грошей, яка повинна бути доступною на рахунку після смерті. Також немає обмежень на сплату за рахунком смерті, оскільки власник рахунку може витратити всі гроші до його смерті, змінити бенефіціара на рахунку або повністю закрити рахунок.
Ключові вивезення
- Оплачувана смерть (POD) - це домовленість, яку особа укладає з фінансовими установами щодо призначення бенефіціарів на їхні банківські рахунки або депозитні сертифікати (CD). Він також відомий як трест Totten.
- ПОД простіше створити та підтримувати порівняно з трестами та заповітами.
Переваги рахунку POD
Важливою перевагою рахунків POD є те, що власник рахунку може збільшити ліміт покриття відповідно до Федеральної корпорації з страхування вкладів (FDIC). Стандартний ліміт покриття активів фізичної особи у певній фінансовій установі, включаючи чекові та ощадні рахунки, рахунки грошового ринку та депозитні сертифікати, становить 250 000 доларів США. Оскільки ПОД є типом відкликаного живого довіри, на якому є хтось із зацікавленим бенефіціаром на рахунку, FDIC забезпечує покриття до 1 250 000 доларів США на до п'яти рахунках у одному банку, де кожен рахунок має іншого названого бенефіціара. Кожного бенефіціара не можна отримати на суму понад 250 000 доларів. Замість того, щоб заощадити гроші на суму 1 250 000 доларів США на одному рахунку, який буде застрахований лише до 250 000 доларів, багаторазова оплата на смертних рахунках може збільшити покриття власника рахунку до п’яти разів перевищення стандартного ліміту.
Як правило, плата за рахунком смерті може мати більше одного бенефіціара. Однак, якщо власник рахунку хоче, щоб кожен бенефіціар отримував неоднакову частину активів на рахунку, він повинен перевірити, чи дозволяє їх державне законодавство, враховуючи, що деякі штати дозволяють лише рівний розподіл коштів на рахунку POD.
Важливо зазначити, що ПОД є більш потужним, ніж остання заповіт та заповіт. Якщо на рахунку ПДД є одна особа, названа бенефіціаром, а воля власника рахунку перераховує іншу особу як бенефіціара, переважаючий визначений бенефіціар переважає. Названий бенефіціар на рахунку POD не зобов'язаний вшановувати останню волю та заповіт власника рахунку, тому обов'язково потрібно, щоб фізична особа гарантувала зміни або скасування бенефіціара ПОД, якщо у них є хтось інший, зазначений за їх бажанням.
Рахунок ПДД дуже схожий на домовленість про переказ смерті (TOD), але має справу з активами банку людини замість їх акцій, облігацій, пайових фондів чи інших інвестиційних активів. І договори POD, і TOD пропонують швидкий спосіб розпорошення активів, оскільки обидва уникають процесу заповіту, який може зайняти кілька місяців.
Недоліки рахунку POD
Основним недоліком облікового запису POD є те, що не можна назвати альтернативних бенефіціарів на ваш рахунок. Якщо особа, яку ви призначили на отримання виручки, помирає перед вами, то вміст вашого рахунку автоматично передається у власність чи заповіт. Призначення кількох бенефіціарів на рахунок може допомогти компенсувати цей недолік.
Ще один недолік рахунку POD - це коли податки та позики, що підлягають виплаті після смерті, є частиною великого майна. Виконавцю може бути важко погасити ці витрати за допомогою рахунків POD.
Нарешті, називання кількох бенефіціарів може ускладнити процес поділу надходжень від складних фінансових інструментів, таких як облігації. У деяких випадках виручка представляє собою суміш компакт-дисків та інших відсоткових фінансових інструментів. Поглиблення їхніх доходів вимагає переговорів та компромісів серед бенефіціарів.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.