Вибір виплати за ануїтет

Для деяких інвесторів ануїтет може бути відповідною частиною надійного фінансового плану. Однак однією з особливостей неправильно зрозумілих ануїтетів є їх варіанти виплат. Нижче ми визначаємо ці варіанти, як вони обчислюються та як оподатковуються. Вони часто оплачуються за допомогою переказів ACH.

Фази ануїтету

Дві фази в житті ануїтету - це фаза накопичення та фаза ануїтизації (або фаза виплат). Під час фази накопичення ви можете додати кошти до свого ануїтарного договору, здавши грошові кошти, перерахувавши грошові цінності страхування життя або здійснивши обмін 1035 з іншого ануїтету (щоб назвати кілька способів внеску). Якщо ви будете дотримуватися правил ануїтету, ваша ануїтет накопичуватиме прибуток на основі відкладеного податку, поки ви не почнете робити зняття коштів.

Як тільки ви досягнете 59½ років, ви можете почати знімати кошти з ануїтету без штрафних витрат.

Варіанти виплат за ануїтет

Існує кілька різних методів отримання виплат з ануїтетом. Найпоширеніші методи:

• Метод ануїтизації
• Систематичний графік виведення
• Одноразова оплата

Метод ануїтизації дає певну гарантію щомісячного доходу за визначений період. Згідно з систематичним графіком виведення коштів, ви маєте повний контроль над термінами розподілу, але не захищаєте від застарілих активів ануїтету.

Варіант ануїтизації життя

Життєвий варіант, як правило, забезпечує найбільшу виплату, оскільки щомісячний платіж обчислюється лише за термін експлуатації ренту. Цей варіант забезпечує потік доходу на все життя, що є ефективним захистом від застарілих доходів на пенсію.

Варіант ануїтизації спільного життя

Цей поширений варіант дозволяє передати дохід вашій дружині після смерті. Щомісячний платіж нижчий, ніж у життєвого варіанту, оскільки розрахунок базується на тривалості життя обох подружжя.

Період певний Ануїтизація

При такому варіанті вартість ануїтету виплачується протягом визначеного періоду часу на ваш вибір, наприклад, 10, 15 або 20 років. Якщо ви обрали певний 15-річний термін і померте протягом перших 10 років, за контрактом гарантовано виплатите вашому бенефіціару протягом решти п'яти років.

Життя з гарантованим терміном

Багатьом людям подобається ідея доходу на все життя (яку вони отримують з життєвим варіантом), але вони бояться вибирати її у випадку, якщо вони помруть найближчим часом. Варіант з гарантованим терміном життя дає вам прибутковий потік для життя (як життєвий варіант), тому він виплачує вам стільки, скільки ви живете. Але за допомогою цього варіанту ви можете вибрати гарантований період, наприклад, 10-річний гарантований строк, протягом якого ваш ануїтет зобов’язаний сплачувати вашій спадщині або бенефіціарам, навіть якщо ви померте до того, як цей гарантований період закінчиться.

Систематичні зняття коштів

За цим методом ви можете вибрати розмір платежу, який ви бажаєте отримувати щомісяця, і скільки платежів ви хочете отримати в цілому. Однак страхова компанія не гарантує, що ви не переживете своїх виплат. Скільки ви отримуєте і скільки місяців отримуєте платежі, залежить від того, скільки у вас на рахунку. Тягар ризику тривалості життя лежить на ваших плечах.

Одноразовий платіж

Здійснювати виплату активів у своїй ануїтеті одноразово, як правило, не рекомендується, оскільки в рік, коли ви приймаєте одноразову суму, звичайний податок на прибуток буде сплачуватися на всю частину ануїтету на прибуток від інвестицій. Зрозуміло, що це дуже неефективний варіант виплат з точки зору мінімізації податків.

Щомісячний розрахунок платежів

Існує кілька факторів, якими страхові компанії користуються для обчислення вашої щомісячної суми платежів, але два найпоширеніших - це стать та вік, які впливають на вашу тривалість життя. Оскільки у жінок довша тривалість життя, ніж у чоловіків, жінки не отримуватимуть такої високої щомісячної виплати, як їхні чоловіки. І, звичайно, чим старше ти, тим менша тривалість життя. 75-річний чоловік із життєвим варіантом отримуватиме вищу щомісячну виплату, ніж 65-річний чоловік, оскільки вважається, що його кінець наближається.

Іншим головним фактором, який впливає на розмір щомісячної виплати, є обраний вами варіант виплат, який впливає на те, як довго триватимуть виплати. Наприклад, якщо ви виберете варіант спільного життя, ваша щомісячна виплата, швидше за все, буде нижчою, оскільки виплата продовжується вашій дружині після вашої смерті.

Нарешті, розмір щомісячної виплати залежить від страхової компанії, якою ви користуєтесь, та очікуваної прибутковості інвестицій на ваші гроші. Якщо компанія може зробити 5% замість 3% прибутку своїми грошима, ваш платіж буде вище. Однак збільшення вашого платежу, коли прибутки вищі, залежить від того, ви виберете фіксовану щомісячну виплату чи змінну щомісячну виплату зі свого ануїтету. Якщо ви виберете фіксовану суму, ваша виплата не зміниться, і страхова компанія несе весь інвестиційний ризик. За змінної виплати розмір щомісячної виплати коливається залежно від кон'юнктури ринку, тому ви берете на себе ринковий ризик.

Податок на виплату ануїтету

Після того, як ваш договір буде ануітований, частина кожного платежу (з фіксованою ануїтетом) вважається частковим поверненням бази (ваш первісний внесок), а частина вважається оподатковуваним доходом, використовуючи коефіцієнт виключення. Вибравши спосіб виплати, слід запитати коефіцієнт виключення, який повідомляє, скільки виключається з податку. Якщо коефіцієнт виключення становить 80% при виплаті 1000 доларів щомісяця, то 800 доларів США виключено з податку на прибуток і 200 доларів підлягають оподаткуванню.

За передчасні розподіли (ті, що відбулися до досягнення віку 59½), застосовується штраф у розмірі 10%, а за ануїтети, придбані до 14 серпня 1982 р., Для зняття коштів застосовується метод FIFO (перший-в-перший). Для ануїтетів, придбаних після 13 серпня 1982 року, правило виведення - LIFO ("останній вхід", "перший вихід"), що означає, що прибуток вийде першим. Ви повинні сплачувати не лише 10% неустойку за зняття коштів, а й податок на прибуток за будь-яку частину зняття коштів, яку можна віднести як інвестиційний приріст. Не розумне рішення забирати кошти до 59-річного віку, тому намагайтеся уникати цього за будь-яку ціну.

Проблеми кредитної якості

Кінцевим фактором, який слід врахувати, є кредитна якість страхової компанії. Пам’ятайте, що тільки тому, що ви накопичили свою ануїтет в одній страховій компанії протягом останніх 20 років, вам не обов’язково починати виплати з них. Якщо інший страховик з високим рейтингом запропонував вам більш високу щомісячну виплату, можливо, варто витратити свій час на пошук необмеженої 1035 біржі на нового страховика, але переконайтесь, що перед початком ініціювання перевірити збори за здачу за вашим поточним договором будь-яка передача.

У страхових компаніях є добре оплачувані працівники в спеціалізованих відділах, які нададуть вам орієнтовну виплату за кожен варіант. Зробіть так, щоб вони отримували додаткові 1, 5% гонорару, який вони щорічно стягують за вашим договором: Нехай декілька страхових компаній якості надають вам ціну про поточну вартість ануїтету з кількома варіантами виплат.

Суть

Вибрати найкращий метод виплати ануїтизації вибрати для ануїтету непросто. Розгляньте свої пріоритети, суму, яку вам потрібно щомісяця, і як довго ви думаєте, що вам будуть потрібні ці платежі.

Звичайно, ви можете взагалі не брати платежів. Деяким особам немає потреби в доходах із коштів, які накопичилися в ануїтет. Якщо це стосується вас, не забудьте перевірити правильність призначення бенефіціара, оскільки ануїтет може бути перерахований вашому бенефіціару на вашу смерть.