Вилучення з обслуговування
Вибуття на службі відбувається, коли працівник бере розподіл з кваліфікованого пенсійного плану, спонсорованого роботодавцем, наприклад, 401 (k) рахунок, не залишаючи працівника своєї компанії. Це може статися без податкового стягнення в будь-який час після досягнення працівником 59 1/2 віку або якщо працівник оголошує труднощі або встановить надзвичайну фінансову потребу. У деяких випадках вилучення в експлуатацію може бути здійснено без цих подій. Не кожен план виходу на пенсію дозволяє відкликати службу, але приблизно 70% тих, хто є в США, пропонують такий варіант за певних умов.
Ключові вивезення
- Вилучення під час експлуатації стосується отримання спеціальних розподілів з рахунку 401 (k).
- Ці розподіли відбуваються, поки працівник ще працює.
- Дистрибуції зазвичай доступні для тяжких випадків.
- Спеціальні правила дозволяють деяким учасникам плану приймати розподіли навіть без труднощів.
Розуміння зняття з експлуатації
За законом, звичайні вилучення з пенсійних планів можуть бути здійснені внаслідок зміни зайнятості, труднощів та документально підтверджених фінансових потреб або коли працівник досяг 59 1/2 років. Вилучення за службу дещо відрізняється. Якщо план дозволяє вилучити службу, то працівник може здійснити розподіл лише з метою використання різних варіантів інвестицій, які вони вважають більш підходящими для них. Зазвичай це робиться у формі допустимого перекидання з плану на раніше існуючий рахунок 401 (k) або новий традиційний рахунок IRA.
Це положення може бути складним. Наприклад, переведення заощаджень від плану 401 тис. До традиційного ІРА дозволено законом, якщо гроші, що переводяться, виплачуються за рахунок внесків роботодавців (або за сумісні гроші, або за рахунок розподілу прибутку). Гроші, що перераховуються, не можуть надходити з внесків до оподаткування, якщо працівнику не було 59-1 / 2 років і старше. Тож рішення полягає в тому, щоб точно знати, що дозволяє ваш план, а що ні. Дізнатися такі деталі може бути трохи складніше, ніж це звучить для деяких працівників.
Не потрібно багато уявляти, що будь-яка компанія, яка здійснює управління пенсійним планом, який фінансується компанією, має стимул утримати учасників не заздалегідь брати гроші зі своїх рахунків. Уряд погоджується, що працівники, які заощаджують на пенсію, повинні бути дуже обережними щодо вилучення грошей достроково за будь-яких обставин. Ці два фактори поєднують, що гальмує вашу здатність з'ясовувати деталі відмови від використання вашого плану, оскільки адміністративна компанія точно не рекламує такі положення, а уряд не вимагає від них цього робити. Щоб знайти потрібну інформацію, вам, ймовірно, доведеться трохи пошукати в Інтернеті або телефонувати на телефон довідки 401 (k).
Що запитати у вашого адміністратора плану про зняття з експлуатації
Якщо вам не подобаються ваші поточні варіанти інвестування і ви хочете перенести частину або всі свої 401 (к) гроші в IRA, який має кращий вибір, вам потрібно буде шукати сторінки поширених запитань або телефонувати та задавати прямі запитання компанія, яка керує вашим пенсійним планом. Шукайте відповідь на ці чотири запитання:
- Чи передбачає план, до якого я зарахований, дозволити відкликати службу?
- Якщо так, то які умови застосовуються?
- До якого типу рахунку можна перемістити ці гроші?
- Які податкові наслідки цього зняття?
Оскільки лише близько 30 відсотків спонсорованих роботодавцями планів в Америці не пропонують цього варіанту, варто розглянути, чи потрібно більше варіантів інвестицій. Після того, як ви визначите, що ваш план дозволяє забороняти чи відкликати експлуатацію, ви захочете звернути увагу на податкові наслідки такого рішення. Зазвичай розподіл повинен бути здійснений у Традиційному ІРА, щоб уникнути генерування нових податків, але часто може бути дозволено розповсюдження на РІЧНИЙ ІРА, якщо Ви готові сплачувати податки, які надійдуть від такої дії.
Деякі люди можуть вважати платою податків чи пені доцільною, якщо їхні інвестиційні варіанти були досить хорошими, але більшість інвесторів та фінансових радників погодиться, що це, як правило, не вважається надійним вибором для цього. Проте правда, що окремі обставини різняться, і ніхто не може сказати, що один-єдиний вибір саме найкращий для всіх інвесторів. Попри це, ви повинні бути дуже обережними щодо свого вибору у цій галузі. Багато інвесторів втратили значну гонитву за грошима після інвестицій, які пропонують більш високі, ніж звичайні норми прибутку, і, заздалегідь, сплачуючи податки за пільгу втрачати гроші, можна відчути, як додавати сіль у відкриту рану.
Податкові наслідки зняття з експлуатації
Більшість вилучень, здійснених із пенсійного плану кваліфікованого роботодавцем, до досягнення віку 59 1/2, отримуватимуть 10% штрафного податку на дострокове зняття з розподільної суми. Це додатково до застосовних федеральних доходів і державних податків. Однак податок на пенсію за дострокову пеню у розмірі 10% може бути скасований, якщо вилучення або розподіл негараздів використовується для покриття медичних витрат, які перевищують 7, 5% від скоригованого валового доходу (AGI) або якщо він використовується для здійснення судового платежу розлучений з подружжя, дитина чи утриманий. Інші винятки визначаються IRS.
Але оскільки роботодавці, які не працюють у безпечній гавані, співвідносять внески та внески для розподілу прибутку, можна розподіляти в будь-якому віці, а добровільні внески можна зняти в будь-який час, вилучення в експлуатацію можна використовувати, якщо у вас є альтернативні засоби інвестування, які ви чітко розумієте та готові керувати.
Якщо ви зможете знайти документацію, фірма вашого адміністратора плану повинна прописати типи та порядок роботи кожного розпорядження, що підходить для обслуговування, у тому, що називається зведеним описом плану або самим плановим документом. Податкова інформація там не може бути вказана, оскільки конкретні податкові дані встановлюються IRS.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.