Чи варто брати позику у свого пенсійного плану?

Метою пенсійного планування є фінансування років після закінчення роботи, що дозволяє підтримувати або покращувати рівень життя до виходу на пенсію. Таким чином, ваш фінансовий / пенсійний планувальник буде заохочувати вас заощадити якнайбільше на ваших кваліфікованих (-их) пенсійних рахунках (іх) та відкладати зняття коштів на той час, доки це дозволено за планом.

Внесення коштів з вашого пенсійного рахунку може негативно вплинути на пенсійні заощадження, але є випадки, коли це має сенс. У цій статті ми розглянемо деякі плюси і мінуси запозичення з вашого пенсійного рахунку.

Позики проти зняття коштів

Спочатку давайте розберемося. Взяти позику відрізняється від здійснення зняття з пенсійного рахунку. Обидва, звичайно, зменшують активи у своєму портфелі: Якщо на вашому рахунку є 100 000 доларів, а ви берете 40 000 доларів, у вас залишиться залишок у розмірі 60 000 доларів. Однак, вилучаючи, ви не зобов’язані повертати розподілену з плану суму, тоді як позику потрібно повернути в план, щоб уникнути того, що він вважався податковим явищем.

(Також дивіться "Іноді позичається з 401 (к)."

Диверсифікація

Диверсифікація є важливою частиною пенсійного планування. (Див. «Важливість диверсифікації».) Планувальниці виходу на пенсію зазвичай рекомендують диверсифікувати активи відповідно до толерантності до ризику індивідуального клієнта. Хоча планування ґрунтується на минулому та прогнозованому виконанні активів, ризик повинен враховуватися, за винятком випадків, коли мова йде про активи, які виробляють гарантовану норму прибутку або гарантовані відсотки. Одним з недоліків запозичень у пенсійному плані є те, що сума позики більше не вкладається, і, отже, це може зіпсувати коефіцієнти диверсифікації до повернення суми до плану.

Однак, коли ви берете позику, сума позики буде розглядатися як актив у плані, оскільки вона буде замінена вашим векселем. Хоча сума не буде диверсифікована, вона отримає гарантовану норму прибутку, яка може бути середньою від основної ставки плюс 2%. Пам’ятайте, що диверсифікація пов'язана з ризиками, і існує ймовірність того, що ви могли б мати негативну віддачу від своїх інвестицій, якщо деякі з ваших інвестицій не мають гарантованої прибутковості. Тому перевага прийому позики з вашого рахунку полягає в тому, що ви отримаєте гарантовану норму прибутку від суми позики.

Подвійне оподаткування

Одним із аргументів проти отримання позики у пенсійного плану є те, що сума, яку ви погашаєте у відсотках, буде оподатковуватися подвійно. Це відбувається тому, що повернення позики, включаючи відсотки, здійснюватиметься із суми, яка вже оподатковується та оподатковуватиметься при вилученні з пенсійного рахунку.

"Щойно погашення кредитів після сплати податку потрапить на план 401 (к), вони стають претаксом, і коли ви підете на пенсію і почнете розповсюджувати розподіли, повернення вашої позики знову оподатковуватиметься", - каже Майкл Межерицький, президент Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. «Отже, подвійне оподаткування».

Розглянемо приклад:

Припущення №1:

• Ви вносите 100 000 доларів у свій пенсійний план на основі доплати.
• 100 000 доларів США приносять прибуток 10 000 доларів.
• Ви ніколи не брали позику із залишку пенсійного плану.

110 000 доларів США будуть оподатковуватися за вашою звичайною ставкою податку на прибуток, коли буде знято з вашого пенсійного рахунку. Оскільки 100 000 доларів надійшли за дотаційними коштами, а заробіток у розмірі 10 000 доларів, накопичений на дотаці, 110 000 доларів США будуть оподатковуватися лише після їх вилучення.

Припущення №2:

• Ви вносите 100 000 доларів у свій пенсійний план на основі доплати.
• 100 000 доларів США приносять заробіток у 8 500 доларів.
• Ви взяли кредит у розмірі 20 000 доларів з плану, який ви погасили.
• Погашена процентна ставка за кредитом становить 1500 доларів.

110 000 доларів США будуть оподатковуватися за вашою звичайною ставкою податку на прибуток, коли буде знято з вашого пенсійного рахунку. Оскільки 100 000 доларів надійшли з дотаційних надходжень, а заробіток у розмірі 8 500 доларів США, нарахований на дотаці, 108 500 доларів США будуть оподатковуватися лише після їх вилучення. Однак 1500 доларів, отримані від погашення відсотків за кредитом, були погашені сумами, які вже були оподатковані, і вони будуть оподатковуватися знову, коли буде знято з вашого пенсійного рахунку. Як результат, ви будете сплачувати податки двічі на 1500 доларів.

Наслідки несплати

За кількома вузько визначеними винятками, позики, взяті з вашого пенсійного рахунку, повинні бути погашені щонайменше щоквартально, і вони повинні бути погашені за рівнем, амортизованою сумою основної суми та відсотків. Невиконання цих вимог може призвести до того, що позика вважатиметься податковою операцією. Це також означатиме, що ви втрачаєте можливість нарахувати відшкодований податком прибуток на суму та здійснювати диверсифіковані інвестиції з нею.

«Я думаю, що завжди краще не брати позики у пенсійного плану, якщо це не в крайньому випадку. Незважаючи на те, що це робиться як неоподатковуваний спосіб доступу до столиці, це не завжди виходить таким чином », - каже Аллан Кац, президент компанії« Комплексна система управління багатством », штат Айленд, штат Нью-Йорк

Якщо ви покинете роботодавця до погашення позики, можливо, вам буде потрібно виплатити весь залишок протягом короткого періоду, а не за встановленим графіком. Якщо ви не можете повернути залишок, план може розцінювати його як розподіл (компенсацію). Таким чином, позика вважатиметься звичайним доходом, якщо у вас не будуть доступні кошти для заміни суми як внесок на перекидання до прийнятного пенсійного плану протягом 60 днів з дня настання компенсації, або ви маєте право виконати прямий перехід вексель до іншого кваліфікованого плану.

Залишки за кредитами, які розглядаються як розподіли, не тільки підлягають оподаткуванню податком на прибуток, але також можуть нараховувати пеню в розмірі 10% дострокового розподілу.

Навіщо брати позику у свого пенсійного плану?

Ви повинні брати кредити зі свого пенсійного плану, лише якщо ви вичерпали інші варіанти фінансування або якщо позика допоможе покращити ваші фінанси. Наприклад, якщо у вас були залишки на кредитній картці в розмірі 20 000 доларів США з відсотковою ставкою 15%, і ви могли дозволити собі платити 400 доларів на місяць, можливо, буде добре мати фінансовий сенс взяти кредит з вашого пенсійного плану, щоб погасити вашу кредитну картку баланси. Порівняємо два сценарії:

Хоча це правда, що 2551, 41 долар, який ви сплачуєте відсотками за суму позики, буде подвійно оподатковуватися, очевидною перевагою є те, що відсотки будуть повернені вам замість компанії, яка займається кредитною карткою, а сума, яку ви сплачуєте відсотки, буде значно нижчий.

Якщо ви берете кредит на свій пенсійний рахунок, щоб погасити баланс своєї кредитної картки, не забудьте вжити заходів, щоб уникнути накопичення нової заборгованості за кредитними картками. Зверніться до свого фінансового планувальника щодо допомоги в цій галузі - він або вона також може допомогти вам переконатися, що ваш кредитний рахунок не буде негативно впливати.

Ще однією вагомою причиною для отримання позики зі свого пенсійного рахунку є використання суми позики для придбання будинку. Як показують тенденції в галузі, суми, вкладені у ваш будинок, забезпечують значну віддачу від інвестицій. Крім того, ви також можете використовувати свій будинок для фінансування своєї пенсії, продаючи житло або взявши зворотну іпотеку.

"Я рекомендую запозичити пенсійний план для капітальних витрат, таких як ремонт будинку або для започаткування бізнесу, а також для консолідації боргів у певних ситуаціях", - говорить Уес Шеннон, CFP®, засновник компанії SJK Financial Planning, LLC, у місті Херст, штат Техас. «Ніколи не запозичуйте пенсійний план на витрати на освіту. Уряд надає легкі недорогі кредити для коледжу, але не для виходу на пенсію ».

Перевірте положення плану

Не всі кваліфіковані плани дозволяють отримати позики, а деякі, що це робити, дозволять їм лише для спеціальних цілей, таких як придбання, будівництво чи відновлення основного місця проживання або оплата вищої освіти або медичних витрат. Інші дозволяють кредити з будь-якої причини. Адміністратор плану зможе пояснити положення про позику під ваш пенсійний рахунок.

Поповніть рахунок після того, як ви взяли позику

Якщо вам потрібно взяти позику зі свого пенсійного рахунку, спробуйте продовжувати робити внески та збільшувати внесені вами суми, де це можливо. Це може бути проблемою, оскільки від вас також вимагатимуть погашення позики, і ці погашення не вважатимуться внесками на ваш пенсійний рахунок. Однак це допоможе вам відновити своє гніздо яйце набагато швидше.

Більшість планів дозволять прискорити погашення кредиту, що допоможе швидше відновити баланс плану. Не забудьте врахувати повернення позики у свій бюджет. Це позбавить вас від перевитрати.

Суть

Ви не повинні брати позику зі свого пенсійного рахунку, якщо це абсолютно не потрібно або це має добрий фінансовий сенс. Визначення правильності позики для вас вимагає оцінки вашого фінансового профілю та порівняння варіанту позики з іншими варіантами, такими як взяття позики у фінансової установи (за наявності) або погашення залишків за кредитною карткою з часом. Не забудьте обговорити це питання зі своїм фінансовим планувальником, щоб він чи вона могли допомогти вам визначити, який варіант найкращий для вас.

(Також читайте: "Розуміння інтересів кредитної картки".)