Податкові документи, які ви завжди повинні зберігати

Після подання податкової декларації вам, мабуть, не подобається зберігати всі папери - W-2, 1099 і більше - або навіть думати про податки. Але є деякі документи, які ви хочете зберегти на невизначений термін. Здійснення практики зберігання паперів, які вам знадобляться в майбутньому, згодом окупляться заощадженнями податків. Ось перелік цих документів і чому ви повинні їх зберігати.

Копії повернень

IRS має обмежений час, протягом якого слід проводити аудит декларацій (як правило, три роки від дати повернення декларації). Однак цей ліміт не застосовується, якщо IRS вважає, що ви ніколи не подавали декларацію. Якщо IRS надішле вам лист із зазначенням, що ви ніколи не подавали заявку, вам доведеться довести інше. Для цього збережіть копію повернення назавжди разом із підтвердженням подання. Тип доказу залежить від того, як ви подали декларацію:

• Для повернення паперу: зареєстрована або завірена квитанція або лист від приватного перевізника доставки (наприклад, FedEx, UPS).
• Для електронних повернень: електронний лист із підтвердженням повернення було прийнято до подання. Якщо ви використовуєте програмне забезпечення для подачі файлів, електронна пошта генерується програмним забезпеченням (наприклад, TurboTax надсилає вам електронний лист). Якщо ви користуєтеся платним підготовителем, попросіть підтвердити підтвердження того, що ваше повернення прийнято для подачі.

Те саме стосується декларацій з податку на прибуток держави. Зберігайте назавжди копію декларації з податку на прибуток держави разом із підтвердженням подання.

Документи для вашого будинку

Для багатьох людей особисте місце проживання - це найбільший єдиний актив, який може створити значну податкову накладну при продажу. Податковий закон дозволяє отримати до 250 000 доларів прибутку від продажу основного місця проживання (500 000 доларів США для спільних реєстраторів), якщо дотримуються певні умови. Якщо ці умови не дотримані - або якщо виграш перевищує ліміт долара - приводить до оподаткування. Щоб мінімізувати прибуток, корисно максимізувати основу будинку. Основу, яка починається з того, що ви заплатили за житло, можна збільшити за рахунок капітальних вдосконалень, таких як прибудова, новий дах, техніка, надземний басейн та озеленення.

Чим довше ви володієте будинком, тим більше шансів, що (a) ціна, яку ви отримаєте, продаючи, буде вище, ніж ви заплатили, і (b) що ви вкладете в будинок більше грошей на покращення. У розділі IRS Publication 523 (оновлення 2017 року не опубліковане під час написання) знайдіть перелік капітальних вкладень, на які слід зберегти квитанції або інше підтвердження платежу.

Окрім домашніх покращень, збережіть початкову декларацію про розрахунки та інші папери, пов’язані з покупкою. Це дає змогу додати до вашої вартості наступне:

• абстрактні збори (реферат плати за право власності)
• плата за встановлення комунальних послуг
• юридичні збори (включаючи плату за пошук права власності, підготовку договору купівлі-продажу та підготовку акта)
• плата за запис
• збори за опитування
• титульне страхування
• податки на переказ або гербовий збір

Зберігайте облік цих витрат протягом тих пір, поки ви володієте своїм будинком, а потім принаймні три роки після подання вашої віддачі, яка повідомляє про продаж. Трирічний період у більшості випадків - це час, протягом якого Держслужбовець може поставити під сумнів вашу позицію.

Витрати на придбання майна

Як і у випадку з благоустроєм будинку, ви хочете зберігати записи, пов’язані з іншим майном - запасами, будинком для відпочинку, орендою нерухомості чи художніми роботами. Знову ж таки, вам потрібно знати, за що ви заплатили майно, включаючи комісійні та інші витрати на придбання, щоб ви могли належним чином оцінити прибуток, продаючи. Якщо ви цього не зробите, вам, можливо, доведеться платити більше податків, ніж було б сплачено в іншому випадку (вам доведеться довести свою податкову базу, якщо Держфінпослуг оскаржить ваше повернення).

Як і у випадку із записами, пов’язаними з вашим домом, зберігайте ці записи протягом тих пір, поки ви володієте майном, а потім принаймні три роки після подання вашої віддачі, яка повідомляє про продаж цього майна.

Примітка: Брокерські фірми та компанії, що займаються взаємними фондами, тепер зобов'язані надавати базову інформацію про певні цінні папери (наприклад, акції, придбані у них з 2011 року). Однак вам розумно зберігати цю інформацію, якщо ви змінюєте фірми або фірми зливаються і ваші записи втрачаються (це трапляється).

Спадкове майно

Коли ви успадковуєте майно, ваша податкова основа стає вартістю майна на дату смерті особи, яка залишила його вам (називається посиленою основою). Великі маєтки (ті, які оцінили понад 11 180 000 доларів для померлих у 2018 році) повідомляють про вартість декларації з податку на федеральний податок на нерухомість (форма 706). Менші маєтки, можливо, повинні повідомити про вартість майна на державних формах податкового податку на смерть, навіть якщо федеральне повернення не належить. Запитайте у виконавця нерухомості, адміністратора чи особистого представника цієї інформації. (Нове податкове законодавство подвоїло основну суму виключення з податку на нерухомість приблизно з 5 до 10 мільйонів доларів.)

Для маєтків, яким не потрібно подавати такі декларації, спадкоємці визначають значення, яке стає основою властивості. Якщо ви успадковуєте цінні папери, що публічно торгуються, отримайте їх вартість на дату смерті. Якщо ви успадковуєте нерухомість, можливо, ви захочете отримати оцінку за час смерті, щоб потім продемонструвати свою основу. Знову ж таки, як і про інше майно, зберігайте цю інформацію до тих пір, поки ви володієте майном, плюс період, протягом якого Держслужбовець може поставити під сумнів ваш звіт про продаж.

Суть

Ведення записів може здатися стомлюючим і громіздким. Створіть систему обліку, яка працює для вас. Спростіть документи, створивши електронний запис (наприклад, скануйте документи, які ви хочете зберегти, і збережіть їх у файлі на своєму ноутбуці, на флеш-диску або в хмарі).

Насправді, зберігання копій ваших ключових записів у хмарі та / або в якомусь іншому місці також є важливою гарантією. Ноутбуки та флешки можуть вийти з ладу або загубитися. Навіть з електронними записами подайте і паперові, про всяк випадок. Це може врятувати вам багато клопоту, якщо ви - або ваші спадкоємці - потребуєте їх у майбутньому.