Традиційні та ротські ІРА: переваги та недоліки

Традиційні та ротаційні рахунки IRA - це найпопулярніші типи індивідуальних пенсійних рахунків (IRA). Вони мають багато переваг та кілька недоліків для заощаджень на пенсії.

Традиційні та рота ІР: огляд

IRA була створена десятиліттями тому, коли пенсійні плани з визначеними виплатами зменшувалися. Ставши популярнішою, коли працівники почали контролювати власні пенсійні заощадження, ІРА пропонує громадянам можливість заощадити на пенсії за рахунок податкового обліку.

Ключові вивезення

• Традиційні та Roth IRA - популярні пенсійні рахунки та їх легко налаштувати.
• Обидва пропонують заощаджений податком спосіб заощадити та вкласти гроші на пенсію.
• Однак існують обмеження на те, скільки ви можете внести внески, та штрафи за дострокове зняття коштів.

У традиційному або на рахунку Roth IRA ви можете інвестувати у всілякі традиційні фінансові активи, такі як акції, облігації, фондові торги та пайові фонди. Ви можете інвестувати в більш широкий спектр інвестицій через самостійну IRA (ту, в якій ви інвестор, а не зберігач, приймає усі інвестиційні рішення) - товари, дорогоцінні метали, нерухомість або навіть однорангові позики . Однак, незалежно від типу IRA, ви не можете інвестувати в страхування життя або колекціонування, такі як твори мистецтва, килими, антикваріат, дорогоцінні камені та марки.

Облікові записи IRA досить легко налаштувати, але правила, які регулюють ці облікові записи, відрізняються. Хоча вони пропонують податкові пільги, є обмеження на те, скільки ви можете внести свій внесок.

Переваги традиційних та ротових ІР

IRA пропонують кілька чітких переваг, зокрема:

Зростання без податків

Як Рот, так і традиційні ІРА пропонують неоподатковуваний ріст активів. Це означає, що як тільки гроші знаходяться на рахунку, податки на дивіденди чи приріст капіталу, які приносять інвестиції, не стягуються.

Податкові відрахування

У той час як внески Roth IRA робляться з доларами після сплати податку, традиційні внески IRA робляться з доларами до оподаткування. Це означає, що їх можна вирахувати з вашого доходу (в більшості випадків), хоча існують певні обмеження.

Вирахування визначається рівнем доходу, а також тим, чи покриваєте ви пенсійний рахунок на робочому місці, наприклад, 401 (к). IRS пояснює традиційні правила відрахування IRA на 2019 рік наступним чином для тих працівників, на яких поширюється пенсійний рахунок на робочому місці:

Якщо ви подаєте файли окремо і протягом року не жили зі своїм чоловіком / дружиною, ваш внесок за ІРА визначається за статусом подання заявки на "єдиний".

І традиційні, і Roth IRA мають однаковий термін внесення внесків. Вам дозволяється робити внесок у свою ІРА протягом усього календарного року та до 15 квітня наступного року.

Недоліки традиційних та ротових ІРА

Хоча плюси ІР загалом переважують мінуси, є кілька недоліків, про які слід знати.

Обмеження внеску

ІРА мають суворі обмеження на внески. Щоб внести свій внесок у ІРА, вам або вашій дружині потрібен зароблений дохід. На 2019 рік максимальний розмір внеску на людину становить 6000 - 7000 доларів, якщо ви 50 років і старше. Коли ви досягнете віку 70½, ви не можете внести свій внесок у традиційний ІРА, хоча ви все ще можете додати Рота ІРА. Але якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) перевищує певний рівень, ви, можливо, не зможете внести свій внесок у Roth IRA.

Якщо ви одружилися, подаючи заявки окремо, і ви не жили з подружжям жодного разу протягом року, ваш податковий статус неодружений.

Штрафні санкції

Оскільки ІРА призначена для виходу на пенсію, часто існують певні штрафи, якщо ви виймаєте гроші до виходу на пенсію.

З традиційною IRA ви загрожуєте 10% штрафом за сплату податків за будь-які зняття коштів до 59½ років. За допомогою Roth IRA ви можете зняти суму, рівну вашому внеску і без податків у будь-який час. Однак ви можете вилучати прибуток лише без того, щоб померти, якщо ви провели обліковий запис протягом п'яти років і досягли віку 59½.

Є кілька винятків із цих правил раннього відкликання. До найпопулярніших належать:

• Зняття коштів до 10 000 доларів США, щоб допомогти оплатити перший будинок для себе, свого подружжя, дітей або онуків
• Зняття коштів для оплати витрат коледжу за ті ж самі

Обов’язкові зняття коштів

Існують обов'язкові вилучення ваших традиційних ІРА, які називаються необхідними мінімальними розподілами (RMD), починаючи з досягнення віку 70½. Сума зняття обчислюється виходячи з вашої тривалості життя, і вона буде додана до оподатковуваного доходу цього року. Існує пеня у розмірі 50%, плюс податки, які заборгували, якщо ви не прийняли RMD.

Популярною перевагою Roth IRA є те, що немає необхідної дати виведення. Ви можете фактично залишити свої гроші у Roth IRA, щоб вони зростали та не мали податків на невизначений термін. Більше того, будь-які гроші, які ви вирішите зняти, не обкладаються податками. (Про пов’язане читання див. У розділі "Рот ІРА проти традиційного ІРА: у чому різниця?")