Використання QDRO грошей від розлучення для оплати нового будинку

Коли пари розлучаються, активи зазвичай діляться. Однак цей розкол не поширюється автоматично на пенсійні плани. Тут може вступити в дію кваліфікований порядок внутрішніх відносин (QDRO). QDRO - це ухвала суду, яка використовується для розподілу конкретних видів пенсійних планів, включаючи кваліфіковані та 403 (b) плани. Існує кілька питань, які слід враховувати при використанні грошей QDRO для оплати будинку, включаючи відсутність штрафу за достроковий розподіл та утримання федерального податку. Ось більш детальний погляд на ці проблеми:

За даними Служби внутрішніх доходів, QDRO - це «рішення, указ або розпорядження щодо виходу на пенсію щодо виплати аліментів на дитину, аліментів або подружні майнові подружжя, колишньому подружжю, дитині чи іншому залежному від учасника [пенсійного плану] учасника. . "

Штраф дострокового розподілу

Активи, розподілені за кваліфікованим планом згідно з кваліфікованим наказом щодо внутрішніх відносин (QDRO), звільняються від звичайного 10% штрафу за дострокове зняття. Тож якщо вам не виповнилося 59 років і ви хочете скористатися будь-якою частиною активів негайно, можливо, не передати цю частину активів IRA. Кошти, перераховані на традиційні ІРА та потім розподілені з цього ІРА, нараховуватимуть 10% до штрафу, якщо ви не зустрінете виняток. Ви можете мати частину суми, оброблювану як прямий перехід до Вашого традиційного ІРА, і залишок, який ви сплачуєте. Сума, яка обробляється як прямий переказ на ваш ІРА, не буде обкладатися податком.

Податкове утримання

Оскільки активи кваліфікованого плану, які ви отримуєте відповідно до QDRO, мають право на перекидання, суми, які виплачуються вам безпосередньо замість відповідного пенсійного плану, підлягають обов'язковому утримуванню. Це утримання становить 20% для федеральних податків, і, залежно від вашого штату, платник може також утримувати суми державних податків. Тому вам може знадобитися збільшити суму розподілу, щоб забезпечити чисту суму, яку ви отримаєте, достатню для задоволення ваших фінансових потреб у цьому будинку.

Розподіл може здійснюватися протягом певного періоду

Якщо вам не знадобляться трохи грошей негайно, ви можете вирішити перерахувати активи на ваш традиційний ІРА та отримати розподіли, які вам будуть виплачені з часом (від ІРА). Суми, виплачені вам принаймні п’ять років або до досягнення вами 59½ років (залежно від того, який термін буде довший), звільняються від 10% штрафу за достроковий розподіл за умови, що виплати відповідають певним вимогам. Це зазвичай називають практично рівними періодичними платежами або 72 (t) розподілами. Якщо ви вирішите розглянути цей варіант, вам потрібно буде знати суму, яку ви будете отримувати щороку, і вирішити, чи відповідає ця сума вашим вимогам.

Кілька кваліфікованих планів не поширюватимуть активи відповідно до QDRO, поки учасник плану, в цьому випадку ваш колишній подружжя, не спричинить події, такі як досягнення пенсійного віку або відрив від роботи з роботодавцем. Деякі плани вважають QDRO поводом.

Перетворення активів у Roth IRA

Якщо ви хочете перетворити активи в Roth IRA, спершу потрібно передати суму до традиційної IRA. Потім ця сума може бути конвертована з Традиційного ІРА до Рота ІРА. Ви повинні заборгувати податками за конвертовану суму за рік конверсії.