Які юридичні ризики для інвесторів в криптовалюту?

Поряд із вибухом інтересу до цифрової валюти та всіх її наслідків як для нового, так і для традиційного бізнесу, зростає потреба в ясності щодо юридичних наслідків цих нових технологій та валют. Оскільки уряди всього світу, регуляторні агенції, центральні банки та інші фінансові установи працюють над тим, щоб зрозуміти природу та значення цифрових валют, окремі інвестори можуть заробляти великі гроші, вкладаючи гроші в цей новий простір. З іншого боку, інвестори приймають на себе певні юридичні ризики, купуючи та продаючи криптовалюти.

Хоча цифрову валюту можна легко сплутати за звичайні електронні гроші, це не те саме; аналогічно, це на відміну від звичайних грошових валют, оскільки фізична власність не може переноситись між сторонами. Значна стурбованість юридичного становища цифрової валюти пояснюється тим, що простір останнім часом став популярним порівняно з більш традиційними валютними та платіжними системами. Нижче ми розглянемо деякі правові наслідки, пов'язані з інвестуванням в криптовалюти.

[Чи відповідає регульована криптовалюта менш прибутковій криптовалюті? Не якщо ви кмітливий криптовалюта. Дізнайтеся про додаткові та вигідні ринки криптовалют та почніть купувати та продавати, як справжній трейдер, на курсі криптовалюти Інвестопедії Академії. ]

Криптовалюти як власність

Одне з найважливіших юридичних міркувань для будь-якого інвестора в криптовалюту пов'язане з тим, як центральні органи влади бачать акції криптовалюти. У США IRS визначає криптовалюти як власність, а не як власні валюти. Це означає, що окремі інвестори зобов’язані застосовувати податкові закони про прибуток на капітал, коли мова йде про звітування про витрати і прибутки криптовалюти у щорічних податкових деклараціях, незалежно від того, де вони придбали цифрові монети.

Цей аспект криптовалютного простору додає шарів розгубленості та складності для платників податків у США, але складності на цьому не закінчуються. Дійсно, залишається незрозумілим, чи повинні інвестори цифрової валюти, які придбали свої акції на іноземних біржах, зіткнулися з додатковими заходами звітування, коли настає податковий час. Згідно з доповіддю CNBC, "кожному, хто має понад 10 000 доларів за кордоном, зазвичай потрібно заповнювати звіт іноземних банківських та фінансових рахунків (FBAR) ... у відділі казначейства щороку. Інший закон - Закон про дотримання податкового рахунку з іноземних рахунків. або FATCA - вимагає, щоб певні платники податків США описували свої закордонні рахунки на бланку 8938, коли вони подають свої податки в IRS ".

Колишній федеральний податковий прокурор Кевін Ф. Суїні запропонував підказку щодо того, як іноземні біржі криптовалюти можуть ускладнити питання оподаткування для інвесторів цифрових валют США: "Мабуть, існує вимога FBAR, але я б не пішов так далеко, щоб сказати, що завжди є ", - пояснив він, додавши, що відсутність настанов від IRS створило" чорну діру "невизначеності як для інвесторів, так і для податківців. "Здавалося б, несправедливо, якби вони очікували, що платники податків знають це - а потім застосовувати штрафні санкції для платників податків, які цього не зробили, - коли практикуючі не можуть навіть на 100% зрозуміти, чи є вимога FBAR", - додав Суїні .

Все це говорить про те, що інвесторам цифрових валют слід вживати спеціальних запобіжних заходів, щоб дотримуватися порад податкових фахівців, коли справа стосується повідомлення про прибутки та збитки від криптовалюти. Оскільки правила постійно змінюються, те, що, можливо, було законодавчо дозволене торік чи навіть місяці тому, тепер може стати причиною юридичного занепокоєння.

Децентралізований статус

Один із найкращих залучень багатьох цифрових валют також є потенційним фактором ризику для індивідуального інвестора. Біткойн (BTC) проклав шлях для інших криптовалют тим, що він децентралізований, це означає, що він не має фізичної присутності і не підтримується центральним органом влади. У той час як уряди у всьому світі намагаються різними способами стверджувати свої регуляторні повноваження, BTC та інші цифрові валюти, подібні до неї, залишаються неприєднаними до будь-якої юрисдикції чи установи. З одного боку, це звільняє інвесторів від участі в цих установах. З іншого боку, однак цей статус може спричинити юридичні ускладнення. Значення цифрових валют повністю залежить від значення, яке їм привласнюють інші власники та інвестори; це справедливо для всіх валют, цифрових або фіатних. Без центрального органу, який підтримує вартість цифрової валюти, інвестори можуть залишитись у спокої, якщо виникнуть ускладнення з трансакціями чи правом власності.

Інший потенційний ризик, пов'язаний з криптовалютами внаслідок їх децентралізованого статусу, пов'язаний з деталями транзакцій. У більшості інших операцій валюта з фізичною присутністю змінюється рукою. Що стосується електронних грошей, довірена фінансова установа бере участь у створенні та врегулюванні депозитів та боргових вимог. Жодне з цих понять не застосовується до операцій з криптовалютами. Через цю принципову різницю, юридична плутанина між сторонами в різних видах цифрових валютних операцій є реальною можливістю. Знову ж таки, через децентралізований стан цих валют шлях юридичної допомоги в цих ситуаціях може бути важко оцінити.

Реєстрація бізнесу та ліцензування

Зростаюча кількість підприємств користується перевагою цифрових валют як форми оплати. Як і в інших фінансових сферах, від підприємств може знадобитися зареєструватися та отримати ліцензію на певні юрисдикції та види діяльності. Завдяки складному та розвиненому юридичному статусу цифрових валют, ця сфера значно менш зрозуміла для підприємств, що працюють на криптовалюті. Компаніям, які приймають лише криптовалюти, наприклад, може взагалі не потрібно реєструватися або отримувати ліцензії. З іншого боку, від них можуть вимагати дотримуватися особливих міркувань залежно від їх юрисдикції. Позиція відповідальності припадає на власників бізнесу та менеджерів, щоб переконатися, що вони дотримуються належної юридичної процедури для своєї діяльності як на місцевому, так і на державному рівнях. Наприклад, на федеральному рівні фінансові установи повинні підтримувати певну діяльність, пов’язану із захистом від відмивання грошей та шахрайством, передачею коштів тощо. Такі міркування також стосуються підприємств, що займаються цифровими валютами.

Шахрайство та відмивання грошей

Поширена думка, що криптовалюти надають злочинним організаціям нові засоби вчинення шахрайства, відмивання грошей та багатьох інших фінансових злочинів. Це може не вплинути безпосередньо на більшість інвесторів криптовалют, які не мають наміру використовувати цю нову технологію для вчинення таких злочинів. Однак інвестори, які опинилися в невдалому становищі жертви фінансових злочинів, швидше за все, не мають таких же правових варіантів, як традиційні жертви шахрайства.

Це питання також стосується децентралізованого статусу цифрових валют. Наприклад, коли обмін криптовалюти зламаний, а акції клієнтів викрадені, наприклад, часто немає стандартної практики відновлення відсутніх коштів. Таким чином, інвестори цифрової валюти беруть на себе певний ризик, купуючи та зберігаючи криптовалютні активи. Саме тому розробники та стартапи, пов'язані з цифровою валютою, приділили таку велику увагу створенню безпечних засобів для зберігання цифрових монет та жетонів. Тим не менш, хоча нові типи гаманців випускаються постійно, і поки біржі криптовалют постійно вдосконалюють заходи безпеки, інвестори досі не змогли повністю усунути юридичні ризики, пов’язані з володінням криптовалютами, і цілком ймовірно, що вони ніколи не будуть .