401 (k) проти IRA: Яка різниця?

Коли роботодавці хочуть дати працівникам спосіб заощадити на пенсії, вони можуть запропонувати участь у 401 (k), пенсійному плані, викладеному у розділі 401 (k) Податкового коду IRS. Вони також можуть запропонувати працівникам SEP (спрощена пенсія працівникам) IRA або, якщо в компанії є 100 або менше працівників, ПРОСТИЙ (План заохочення заощаджень для працівників) IRA. Особи можуть відкрити Roth або Traditional IRA окремо від роботодавця, але 401 (k), SEP IRA або SIMPLE IRA можна отримати лише за пропозицій роботодавця, який для самозайнятих включає власника / працівника.

Ключові вивезення

• 401 (k) плани та IRA - це відкладені податком пенсійні рахунки, пропоновані роботодавцями.
• Існують відмінності, в яких роботодавці можуть пропонувати кожен, а також у лімітах внеску та варіантах інвестицій.
• SEP та ПРОСТІ ІРА доступні для деяких роботодавців.
• Матч роботодавців - одна з найцінніших доступних функцій.

401 (к)

401 (k) - обліковий рахунок пенсійного заощадження, який пропонують роботодавці своїм працівникам. Співробітники вносять гроші на свій рахунок, а іноді роботодавці пропонують збільшити відсоток від цього внеску.

Внески на рахунки 401 (k) вносяться до оподаткування. Гроші зберігаються в різних інвестиціях, як обрано спонсором, а інвестиційний дохід накопичується і з'єднується без податку. Зняття податків оподатковується за звичайною ставкою податку до тих пір, поки вони здійснюються після 59½ років. Фонди створюються як взаємні фонди, оскільки їх основними інвестиціями є колекції акцій, облігацій та інших активів. Кошти призначені для задоволення конкретної толерантності до ризику, щоб працівник міг брати на себе лише такий агресивний ризик, наскільки йому комфортно.

Станом на 2019 рік учасники можуть внести до 19 000 доларів на рік, при цьому додатковий внесок у розмірі 6000 доларів США може бути дозволений людям віком від 50 років.

Працівникові може бути дозволено брати позики або зняти кошти з 401 (k). Погашення позики, як правило, беруться з зарплати працівника.

Рахунки ІРА

Індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) - пенсійно-відкладений пенсійний рахунок, встановлений фізичною особою або пропонований роботодавцями своїм працівникам. Вони багато в чому схожі на рахунки 401 (k), але є деякі відмінності.

Рахунки IRA зберігаються зберігачами, такими як банки або брокерські компанії, які дозволяють власникам рахунків володіти багатьма різними активами в межах своїх ІРА, включаючи акції, облігації, компакт-диски та навіть нерухомість. IRS заявляє, що деякі активи, наприклад мистецтво, не допускаються в межах IRA. Внески до традиційних ІР підлягають оподаткуванню.

Ліміти внесків для ІРА становлять 6 000 доларів на рік, станом на 2019 рік, додатково до 1000 доларів США, дозволених для людей, старших 50 років.

ІРА, як правило, не дозволяють надавати позики або безоплатне розповсюдження до 59 років, але власникам рахунків може бути дозволено брати до 10 000 доларів без штрафних санкцій, якщо вони використовують його для придбання свого першого будинку.

SEP IRA беруть частину вашої зарплати, яку ваш роботодавець перераховує в SEP IRA без вашого втручання - і без жодних грошей, які вносить сам роботодавець. З іншого боку, прості ІРА можуть мати внесок працівника та збіг роботодавців. Як правило, у планових документах роботодавець окреслює параметри для будь-яких наявних збігів внеску. Наприклад, на кожну 1000 доларів, яку вносить працівник, роботодавець може внести 50-відсоткову суму, що відповідає сумі, до 1500 доларів. Хоча багато роботодавців із задоволенням пропонують цей стимул, це не є вимогою.

Якщо працівник покидає компанію, то він або вона може не мати права на цей матч 401 (k) з роботодавцем, якщо він чи вона не виконала вимоги наймача роботодавця. SEPs і SIMPLEs на 100% надаються, як тільки зроблено внесок.

Радник Insight

Мішель Мабрі, CFP®, AIF®
Клієнт 1-ї консультативної групи, Хаттісбург, штат МС

401 (k) - це спонсорований роботодавцем план, до якого ви можете робити відхилення. Ви можете внести до 19 000 доларів США на рік, плюс до 6 тисяч доларів США для тих 50 років і старше. Плани роботодавців зазвичай надають певну суму відповідного внеску. Ви можете вибрати з меню пайових фондів або ETF, як це окреслено у вашому індивідуальному плані. ІРА не прив’язана до роботодавця. Якщо ваш дохід нижче певної суми, і ви не підпадаєте під дію роботодавців, ви можете внести до 6000 доларів на рік плюс 1000 долларов США за підрахунок для осіб віком від 50 років.

Перевага IRA полягає в тому, що ваш вибір інвестицій набагато більший і майже необмежений. Витрати кожної з них потрібно враховувати і залежать від вибору інвестицій.