Чи можна вилучити або гарнірувати мій 401 (K)?

Якщо ви старші і боретеся з боргами, ви можете переживати, що кошти на рахунку вашої компанії 401 (к) можуть бути використані кредиторами для задоволення ваших фінансових зобов’язань.

На щастя, ці активи, як правило, безпечні від вилучення або стягнення кредиторами, такими як банки, принаймні до тих пір, поки вони залишаються на рахунку 401 (k). Це ж, на жаль, зазвичай не застосовується, якщо ви зобов'язані сплатити податки або штрафи федеральному уряду, або якщо у вас є заборгованість перед вашим подружжям за аліменти або аліменти. Залежно від стану, в якому ви проживаєте, ваш обліковий запис також може бути вразливим, якщо ви власник малого бізнесу зі своїми незалежними 401 (k).

Ключові вивезення

• Гроші, збережені на кваліфікованому пенсійному рахунку, наприклад, план 401 (к), зазвичай захищені від приватних кредиторів, доки гроші залишаються на рахунку.
• Однак IRS може прийти після пенсійних фондів для сплати податків або інших федеральних зобов'язань.
• Юридичні дії також можуть бути успішними у використанні коштів 401 (k) з метою виплати аліментів на дитину або аліментів, які є заборгованими.

Ваші 401 (k) взагалі безпечні від комерційних кредиторів

Причина, по якій ваші 401 (k) та інші кваліфіковані пенсійні плани не є обмеженими для комерційних кредиторів, коренюється у їхньому спеціальному правовому статусі. Згідно із Законом про захист доходів на пенсію від 1974 року (ERISA), кошти у вашій 401 (k) легально належать вам, як тільки ви знімаєте їх як дохід. До цього часу вони юридично є власністю адміністратора плану - вашого роботодавця, який не може звільнити їх нікому, крім вас.

Цей захист ERISA означає, що заощадження, що зберігаються у звичайних 401 (k), захищені від стягнення комерційними кредиторами, навіть якщо ви подаєте заяву про банкрутство. Дійсно, захист коштів, розміщених на рахунках 401 (k), більший, ніж для фондів, що знаходяться в IRA, які не охоплені ERISA і захищені лише до певної межі. Згідно із Законом про запобігання зловживанню банкрутством та захист прав споживачів 2005 року (BAPCPA), лише перші 1 мільйон доларів ваших заощаджень ІРА звільнені від стягнення у випадку банкрутства.

Однак варто зазначити, що кошти захищені лише до тих пір, поки вони знаходяться на вашому рахунку 401 (k). Після їх вилучення з будь-якої причини ці розподіли є чесною грою для кредиторів.

Соло 401 (к) може бути вразливішим

Незалежне звернення 401 (k) до одноосібних компаній частково через їхню свободу від вимог дотримання ERISA. Однак їх недоліком є ​​те, що ці рахунки не користуються федеральним захистом ERISA проти кредиторів, і їхні кошти можуть мати більш доступний доступ до комерційних кредиторів, ніж їхні колеги, спонсоровані компанією.

З огляду на це, ваш сольний 401 (k) може бути охоплений іншими захистами, включаючи державне законодавство, яке захищає пенсійні рахунки, які не є ERISA. Якщо у вас є такий рахунок, і ви стурбовані захопленням їх коштів кредиторами, зверніться за професійною допомогою до фінансового радника або юриста, який знайомий з лікуванням соло 401 (k) s у вашій державі.

Федерація може скористатися вашими коштами у розмірі 401 (к) податків, більше

Ваші 401 (k) не звільняються від стягнення або вилучення, якщо ви заборгували федеральним податком на прибуток. Загалом, якщо ви маєте право взяти розподіл зі свого 401 (k), навіть із штрафними санкціями, IRS може скористатися ним, щоб погасити ваш борг. Однак якщо вам заборонено брати розповсюдження з вашого рахунку через вікові або інші обмеження щодо плану, IRS забороняється змінювати ці правила.

Іншим рівням влади не вистачає повноважень федеральних органів влади. Здебільшого, ви не можете бути змушені використовувати кошти у своїх 401 (к) грошах для сплати державного та місцевих доходів, майна чи інших податків.

Незважаючи на менш поширену причину, ніж прострочені податки, федеральний уряд також може потенційно захопити або стягнути свої 401 (k), якщо ви вчинили федеральний злочин і вам наказано сплатити штрафи або штрафи. Крім того, вам можуть наказати відмовитися від свого плану, якщо за цивільним чи кримінальним судом ви виявите, що ви неправильно поправились із вашим планом або вчинили шахрайство.

Хоча Держслужбовець може отримати кошти від 401 (k) для сплати податків, державні та місцеві органи влади не користуються цією ж силою.

Аліменти та аліменти на дитину можуть бути взяті з 401 (k)

Серед небагатьох боргів, у яких кредитори, ймовірно, матимуть успіху у залученні коштів з ваших 401 (к), є борги, пов'язані з сімейними зобов'язаннями. Якщо ви зобов'язані невиплачувати аліменти на дитину або аліменти, вам можуть бути призначені судом зняти кошти зі свого 401 (k) для погашення боргу. Якщо ви розлучитеся, ваш подружжя може мати право на частину вашого рахунку.

У таких випадках подружжя, яке подає те, що відомо як наказ про кваліфіковані відносини з внутрішніх відносин (QDRO), може досягти успіху в тому, щоб бути доданим до вашого 401 (k) як "альтернативний одержувач платежу". Тоді суд може наказувати, щоб кошти з рахунку були спрямовані на подружжя, а не на вас, якщо у вас є значна заборгованість за цими сімейними зобов'язаннями. Незважаючи на те, що закони, що регулюють QDRO, відрізняються залежно від штату, ці розпорядження можуть бути успішними, навіть якщо ви ще не достатньо дорослі, щоб зняти кошти без штрафу, і можуть дозволити відмовитися від цих штрафних санкцій для стягнення коштів, необхідних для виконання аліментів або зобов'язань з утримання дітей.

Радник Insight

Дональд П. Гулд
Гулд Ассет Менеджмент, Клермонт, Каліфорнія.

Загальна відповідь - ні, кредитор не може захопити або накопичити свої активи 401 (k). 401 (k) плани регулюються федеральним законом, відомим під назвою ERISA (Закон про захист доходів працівників на пенсію 1974 року). Активи в планах, що підпадають під ERISA, захищені від кредиторів. Один виняток - федеральні податкові застави; IRS може прикріпити ваші активи в розмірі 401 (k), якщо ви не сплатите заборговані податки. IRA не підпадають під ERISA, але забезпечують певний ступінь захисту кредиторів. Загалом, перший мільйон доларів в активах IRA захищений від позову про банкрутство. Індивідуальне державне законодавство може забезпечити додатковий захист поза цим.