Чи можуть ваші 401 (k) вплинути на ваші соціальні вигоди?

Ні. Дохід, який ви отримуєте від свого 401 (k) або іншого кваліфікованого пенсійного плану, не впливає на розмір пенсій, які ви отримуєте щомісяця. Однак від вас можуть вимагати сплачувати податки на деякі або всі ваші пільги, якщо ваш річний дохід перевищує певний поріг - і ваші 401 (k) розподіли можуть призвести до цього.

Ключові вивезення

• Доходи від виплат на пенсію за соціальним страхуванням не змінюються залежно від інших пенсійних доходів, наприклад, від 401 (k) планових коштів.
• Натомість дохід від соціального страхування обчислюється вашим доходом за все життя та віком, у якому ви вирішите почати отримувати пільги із соціального страхування.
• Розподіл від 401 (к), однак, може збільшити ваш загальний річний дохід до точки, що ваш дохід від соціального страхування буде обкладатися податками.

Чому 401 (k) дохід не впливає на соціальне забезпечення?

Ваші виплати за соціальне страхування визначаються сумою грошей, які ви заробили протягом своїх робочих років - років, коли ви сплачували в систему за допомогою податків на соціальне страхування. Оскільки внески до ваших 401 (k) здійснюються з компенсацією, отриманою від працевлаштування американською компанією, ви вже сплатили податки на соціальне страхування на ці долари.

Але зачекайте - чи не внесли ви внески на рахунок 401 (к), внесені за доларами до оподаткування? Так, але ця особливість податкового укриття стосується лише федерального та державного податку на прибуток, а не соціального забезпечення. Ви все ще сплачуєте податки на соціальне страхування на повну суму компенсації за рік, коли ви її отримали.

"Внески на 401 (k) обкладаються податками на соціальне забезпечення та Medicare, але не обкладаються податком на прибуток, якщо тільки ви не робите внесок" Roth (після сплати податку) ", - зазначає Марк Хебнер, засновник та президент радників фонду Index Inc. в Ірвіні, штат Каліфорнія, та автор « Індексних фондів»: Програма відновлення в 12 кроків для активних інвесторів.

Коротше кажучи, саме тому ви заборгували податком на прибуток на розподіл 401 (k), коли ви їх приймаєте, але не будь-який податок на соціальне страхування. А на розмір вашої допомоги на соціальне страхування не впливає ваш 401 (k) оподатковуваний дохід.

Податковий вплив 401 (к) заощаджень

Часто ви не зобов’язані податками на пільги із соціального страхування з описаної вище причини: Ви сплачували внесок у робочі роки. Але вам, можливо, доведеться сплачувати податок на прибуток за частину своїх пільг, якщо ваш сукупний річний дохід перевищує певну суму.

Порогові доходи базуються на вашому "комбінованому доході", який дорівнює сумі вашого скоригованого валового доходу (AGI), що включає зароблену заробітну плату, зняття з будь-яких пенсійних накопичувальних рахунків (наприклад, IRA та 401 (k) s), будь-яку відсотки, що не були оподатковувані, та половина ваших пільг із соціального страхування. Якщо ви берете великі розповсюдження від своїх традиційних 401 (k) в будь-який рік, коли ви отримуєте пільги - і пам’ятайте, що вам потрібно почати приймати їх з усіх 401 (k) s, як тільки ви виповниться 70½ - ви більше шансів перевищити поріг доходу та збільшити податкове зобов’язання за рік.

За даними управління соціального захисту, у 2019 році, якщо ваш загальний дохід за рік менше 25 000 доларів США та ви подаєте заяву як фізична особа, від вас не вимагатимуть сплати податків за будь-яку частину ваших соціальних виплат. Якщо ви подаєте спільну участь як подружня пара, цей ліміт підвищується до 32 000 доларів.

Від вас можуть вимагати сплати податку до 50% від ваших пільг, якщо ви є фізичною особою, яка має дохід від 25 000 до 34 000 доларів США, або якщо ви подаєте спільні документи і отримуєте дохід від 32 000 до 44 000 доларів. До 85% ваших пільг може оподатковуватися, якщо ви не самотні і заробляєте більше 34 000 доларів США або якщо ви одружені і отримуєте більше 44 000 доларів. Якщо ви перебуваєте у шлюбі, але подаєте окрему декларацію, ви, ймовірно, несете відповідальність за податок на прибуток із загальної суми ваших виплат, незалежно від рівня вашого доходу.

Інші фактори, що впливають на пільги соціального страхування

У деяких випадках інші види пенсійного доходу можуть вплинути на розмір вашої виплати, навіть якщо ви збираєте пільги на рахунку вашого подружжя. Ваші пільги можуть бути зменшені для врахування доходу, який ви отримуєте від пенсії, виходячи із заробітку на державній роботі або від іншої роботи, за яку ваш прибуток не обкладався податками на соціальне страхування. В першу чергу це стосується людей, які працюють на державних чи місцевих посадах, федеральній державній службі або тих, хто працював у іноземній компанії.

Якщо ви працюєте на державній посаді та отримуєте пенсію за роботу, яка не обкладається податками на соціальне страхування, ваші пільги з соціального страхування, отримані дружиною чи вдовою чи вдовою, зменшуються на дві третини суми пенсії. Це правило називається урядом компенсації пенсій (GPO). Наприклад, якщо ви маєте право на отримання 1200 доларів США за соціальне забезпечення, але також отримуєте 900 доларів США щомісяця від урядової пенсії, ваші пільги по соціальному страхуванню зменшуються на 600 доларів для врахування доходу від пенсій. Це означає, що розмір вашої допомоги на соціальне страхування знижується до 600 доларів, а ваш загальний щомісячний дохід - 1500 доларів.

Положення про усунення несподіваних випадків (WEP) зменшує несправедливу перевагу для тих, хто отримує пільги за власний рахунок та отримує дохід від пенсії на основі заробітку, за який вони не сплачували податки на соціальне страхування. У цих випадках WEP просто зменшує виплати соціального страхування певним фактором, залежно від віку та дати народження заявника.

Що визначає вашу пільгу на соціальне забезпечення?

Сума вашої допомоги на соціальне страхування багато в чому визначається тим, скільки ви заробили протягом робочих років, віком, коли виходили на пенсію, і очікуваним терміном життя.

Перший фактор, який впливає на вашу суму виплат, - це середня сума, яку ви заробили, працюючи. По суті, чим більше ви заробили, тим вищі будуть ваші вигоди. Щорічний інформаційний бюлетень SSA показує, що працівники, які виходять на пенсію при повному пенсійному віці, отримуватимуть максимальну суму виплат в розмірі 2861 долара США за 2019 рік. Адміністрація соціального страхування розраховує середньомісячну суму виплат на основі вашого середнього доходу та кількості років, яку ви очікуєте прожити.

На додаток до цих факторів, визначальний розмір виплат відіграє також ваш вік, коли виходите на пенсію. Хоча ви можете почати отримувати допомогу з соціального страхування вже у віці 62 років, сума виплат зменшується на кожен місяць, який ви починаєте збирати до повного виходу на пенсію. (Повний пенсійний вік становить 66 та шість місяців для тих, кому виповниться 62 роки у 2019 році. Він збільшується на два місяці щороку, поки не досяг 67 років; для тих, хто народився в 1960 році або після цього, повний пенсійний вік становитиме 67 років.)

І навпаки, розмір вашої виплати може бути збільшений, якщо ви продовжуєте працювати і затримуєте отримання пільг за вислугу років. Наприклад, у 2019 році максимальна щомісячна сума допомоги для тих, хто виходить на пенсію за повним пенсійним віком, становить 2861 долар. Для тих, хто виходить на пенсію в ранньому віці, у віці 62 років, максимум знижується до 2 209 доларів, тоді як ті, хто чекає до 70 років - останні, які можна відкласти - можуть отримувати допомогу в розмірі 3770 доларів на місяць.

Суть

Дохід від 401 (к) не впливає на розмір ваших пільг із соціального страхування, але він може збільшити ваш щорічний дохід до моменту, коли вони будуть оподатковуватися або оподатковуватися за більш високою ставкою. Це може бути загадкою для тих, хто у віці, коли їм потрібно як почати виходити з 401 (k), так і почати збирати соціальне забезпечення. Переконайтеся, що ви знаєте про щорічні зміни порогових доходів соціального страхування та коефіцієнта податкових зобов’язань, плануючи вибуття або вирішуєте, наскільки великим буде розподіл 401 (k).