Як обчислюються податки на нерухомість

Щороку мільйони власників будинків сплачують податок на майно. У більшості ситуацій, коли податкова накладна приходить, якщо здається розумним, вони платять її і продовжують своє життя. Щоб переконатися, що на вас не стягується плата за податки на нерухомість, обов'язково потрібно зрозуміти розрахунки, які використовує офіс оцінювача нерухомості у вашій громаді.

Оцінка податку на нерухомість

Різні види майна мають різні види податку, що нараховується на землю та її структури. Наприклад, сировина не матиме витрат на заміну, коли на ній немає структур. Якщо є доступ до державних послуг, таких як каналізація, вода та газ, оцінка може бути вищою. Якщо оцінювач вважає, що земля має потенціал для освоєння, це може призвести до вищої оцінки та збільшення податків для власника.

Податки на нерухомість є основним джерелом доходу для міських, окружних та державних урядів. Ці податки походять із відсотка від оціночної вартості майна. Різні ради, ради та законодавчі органи збираються, щоб визначити відповідні ставки. Вони проводять бюджетні слухання, щоб визначити, скільки грошей потрібно виділити на надання різноманітних послуг, необхідних місцевій громаді. Ці послуги, такі як освіта, транспорт, надзвичайні ситуації, парки, відпочинок та бібліотеки, фінансуються податками на нерухомість.

Починаючи з податкового року 2018 року, Закон про зменшення податків та робочих місць встановив обмеження у розмірі 10 000 доларів США на рік (5000 доларів для тих, хто одружився та подав заявку окремо) на федеральні відрахування на державні та місцеві податки (SALT). Сюди входять усі податки на нерухомість, прибуток та податок з продажу майна. Розуміння того, які відрахування застосовуються та як обчислюються податки на нерухомість, допоможе уникнути переплати.

ЧАС: Як обчислюються податки на нерухомість?

Розрахунок податків на нерухомість

Податки на майно обчислюються з використанням вартості майна. Сюди входить як земля, так і будівлі на ній. Кожні один-п’ять років податківці оцінюватимуть майно та стягуватимуть з власника обліку відповідну ставку відповідно до стандартів, встановлених податковим органом. Оцінювачі обчислюють цю величину, використовуючи або мито, або оцінене значення майна.

Мітовий збір або податок на фрезерування

Ставка податку - це ставка податку, що стягується з вашої вартості майна, при цьому одна млина становить десяту частину одного цента. Отже, за 1000 доларів оціненої вартості майна один млин дорівнював би 1 дол.

Податкові збори для кожної податкової юрисдикції в районі обчислюються окремо; потім всі збори додаються разом, щоб визначити загальну ставку фабрики для цілого регіону. Взагалі, міські, повітові та шкільні округи мають право стягувати податки з нерухомості у своїх межах. Кожен суб'єкт господарювання обчислює необхідний розмір мита, а потім їх додають до загальної суми мита.

Прикладом прикладного обчислення заборгованості за млин, припустимо, що загальна оцінена вартість майна в окрузі становить 100 мільйонів доларів, а графство вирішує, що для здійснення необхідних операцій потрібно 1 мільйон доларів податкових надходжень. Плата за млин була б 1 мільйон доларів США, поділеною на 100 мільйонів доларів, що дорівнює 1%.

Тепер, припустимо, міський і шкільний округи обчислили мито на 0, 5% та 3% відповідно. Загальний обсяг мита за регіон склав би 4, 5% (1% + 0, 5% + 3%) або 45 млинів.

3 способи оцінювання власності

Податок на майно обчислюється, беручи стягнення на млин і множуючи його на оціночну вартість вашого майна. Оцінена вартість оцінює розумну ринкову вартість для вашого будинку. Він ґрунтується на умовах місцевого ринку нерухомості.

Оцінювач перегляне всю релевантну інформацію щодо вашого майна, щоб оцінити його загальну вартість. Щоб дати вам найбільш точну оцінку, засідатель повинен ознайомитись з тим, які подібні об'єкти продаються за сучасних ринкових умов, скільки коштували б заміни витрат на майно, витрати на утримання власника нерухомості, будь-які покращення, які були завершені, будь-який дохід, який ви отримуєте від власності, і скільки відсотків стягуватиметься за придбання чи будівництво нерухомості, порівнянну з вашою.

Оцінювач може оцінити ринкову вартість майна за допомогою трьох різних методів і має можливість вибору одного або будь-якої комбінації трьох.

Проведення оцінки продажів

Оцінювач оцінює майно, використовуючи аналогічні продажі в цьому районі. Критерії включають місце розташування, стан майна, будь-які поліпшення та загальні ринкові умови. Потім оцінювач вносить коригування в рисунки, щоб показати конкретні зміни властивості, такі як нові доповнення та оновлення.

Метод витрат

Це коли оцінювач визначає вартість вашого майна виходячи з того, скільки коштуватиме його заміна. Якщо майно старіше, оцінювачі визначають суму амортизації, яка відбулася, і скільки коштувало б майно, якби воно було порожнім. Що стосується нових об'єктів нерухомості, то оцінювач вираховує будь-яку реалістичну амортизацію та розглядає витрати на будівельні матеріали та робочу силу, включаючи ці показники у кінцеву вартість майна.

Метод доходу

Цей метод заснований на тому, який дохід ви отримали б від майна, якби його орендували. Використовуючи цей метод, оцінювач повинен обов'язково враховувати витрати на утримання майна, управління майном, страхування та податки, а також повернення, яке ви могли розумно очікувати від майна. Після визначення ринкової вартості майна буде оцінено оцінювану вартість, взявши її фактичну вартість та помноживши її на оціночну ставку. Ця ставка є рівномірним відсотком, залежить від податкової юрисдикції і може бути будь-яким відсотком нижче 100%. Отримавши оцінену вартість, її множать на стягнення за мель, щоб визначити належні вам податки.

Наприклад, припустимо, що оцінювач визначає, що вартість вашого майна становить 500 000 доларів США, а оцінка - 8%. Орієнтовна вартість складе 40 000 доларів. Беручи до сплати мито 4, 5%, який ми обчислювали раніше, сплачений податок складе 1800 доларів США (40 000 доларів x 4, 5%).

Як тільки оцінювач має цінність, вони працюють у два етапи: По-перше, вони надсилають оцінену вартість майна власнику; потім вони супроводжують це податковою накладною.

Корисна інформація про податок на нерухомість

Більшість рахунків з податку на нерухомість надсилаються щорічно або п’ятирічно, залежно від громади, де знаходиться нерухомість. Інформація про податок на майно надсилається окремо, після отримання власником оцінки, з оцінкою цього майна. Інформація, яку оцінювач вважає загальнодоступною.

Власники можуть побачити, скільки вони повинні заплатити, перейшовши на веб-сайт оцінювача та ввівши свою адресу. Іноді з них може стягуватися невелика плата за доступ до матеріалу. Інший варіант - зайти до кабінету засідателя в окружній палаті. Все, що потрібно - це адреса. Ви можете шукати інформацію та роздрукувати копію за номінальну плату.

Суть

Податки на нерухомість можуть бути заплутаними. Сплата правильної суми вимагає розуміння того, як обчислюється податок, можливі відрахування, де отримати цю інформацію та коли податкові накладні надсилаються та сплачуються. Це допомагає власникам нерухомості залишатися освіченими, знаючи, як обчислюються податки, цикл виставлення рахунків та де вони можуть їх знайти.