Як працює Roth IRA після виходу на пенсію

В останні роки Roth IRA швидко зросла у популярності серед американців, які прагнуть приховати гроші на пенсію. У 2016 році близько третини з 42, 6 мільйона власників індивідуальних пенсійних рахунків (IRA) у США мали версію Roth; до 2019 року більше половини з них зробили, згідно з даними Інституту інвестиційних компаній (ICI).

Закон про зменшення податків і робочих місць (TCJA), прийнятий наприкінці 2018 року, також забезпечив стимул для Roths: Ставки податку на прибуток, які знижуються Законом, встановлюються до 2026 року. З огляду на те, що Roth IRA вимагає сплачувати податки на внески —Але ніхто не поширює розподіл - вони працюють добре для людей, які очікують, що в майбутньому будуть вищі податкові групи та / або коли вийдуть на пенсію. Тож новий закон вписується прямо у фундаментальну перевагу Рота.

Roth IRA пропонують пенсіонерам деякі інші унікальні переваги в частині податків, розподілу та передачі невитрачених заощаджень наступному поколінню. Продовжуйте читати, щоб дізнатися, як працює Roth IRA після виходу на пенсію.

Ключові вивезення

• Ви можете продовжувати робити внесок у Roth IRA після виходу на пенсію, якщо у вас є певний заробіток.
• Як тільки вам виповниться 59½, ви можете почати знімати неоподатковувані суми як внесків, так і заробіток від вашої Roth IRA, якщо ви мали обліковий запис принаймні п’ять років.
• На відміну від традиційного IRA, від вас ніколи не потрібно брати розповсюдження від Roth IRA і ви можете залишити весь рахунок своїм спадкоємцям.

Освіжувач IRA Roth

Почнемо з кількох основ Roth IRA.

Хоча Roth IRA має багато подібності з традиційними IRA, є кілька ключових відмінностей між цими двома пенсійними рахунками. На відміну від традиційного IRA, ваші внески до Roth IRA не обкладаються податком. Однак, коли ви почнете брати кваліфіковані дистрибутиви від Roth IRA, ви не будете оподатковуватись ними. Roth IRA нараховує прибуток на основі відкладеного податку, і ці прибутки не обкладаються податком, якщо ви дотримуєтесь певних вимог.

Також, на відміну від традиційних ІР, немає вікових обмежень для внесків Рота в ІРА так само, доки ви отримали дохід. Нарешті, Roth IRA не потребують мінімальних розподілів (RMD) протягом вашого життя.

Облікові записи Roth IRA особливо популярні серед молодих американських працівників. За даними ICI, більше трьох з 10 інвесторів Roth IRA мають молодші 40 років. Майже чверть (24%) внесків Roth IRA здійснюють інвестори у віці від 25 до 34 років порівняно із лише 7, 5% традиційних депозитів ІРА.

Внесок Рота в ІРА

Як уже згадувалося, незалежно від того, скільки вам років, ви можете продовжувати робити внесок у свій Roth IRA до тих пір, поки ви заробляєте доходи - незалежно від того, отримуєте ви зарплату як працівника штату або 1099 доходу за контрактну роботу (на відміну від традиційного IRA, який не дозволяє внесок після досягнення вами 70½ років, навіть якщо ви отримали дохід). Це положення робить Рота ІР ідеальним для напів пенсіонерів, які продовжують працювати кілька днів на тиждень у старій фірмі, або пенсіонерів, які тримають свою руку, роблячи періодичні консультації чи вільні посади.

Максимальний внесок Рота за 2019 рік - 6000 доларів (або 7000 доларів, якщо до кінця року вам виповниться 50 років і старше, через 1000-доларовий внесок). Внески повинні бути внесені до податкового строку подання податку на наступний рік (включаючи продовження). Наприклад, ви можете внести свій внесок у свій IRA 2019 року до 15 квітня 2020 року або пізніше, якщо ви подасте заявку на розширення.

Roth IRA також мають обмеження доходу, які впливають на те, чи можна (і скільки) ви можете внести свій внесок. Наприклад, подружні пари, які подають спільну заявку, повинні мати модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) менше 122 000 доларів, щоб мати право на повний внесок; від 122 000 до 137 000 доларів вони можуть внести частковий внесок.

Хоча ви більше не можете внести свій внесок у Roth IRA, як тільки ви припините отримувати компенсацію, ваш дружина, якщо у вас є, може створити і фінансувати Roth IRA від вашого імені, якщо вони все-таки отримали дохід. Оскільки ІР не можна вважати спільними рахунками, подружжя Рота ІРА має бути на вашому імені, навіть якщо ваш подружжя вносить внески.

Якщо ваш подружжя отримав дохід, а ви цього не робите, вони можуть фінансувати ваш Roth IRA за вас.

Прийняття Roth IRA дистрибуцій

Ви можете зняти внески з вашої Roth IRA в будь-який час і з будь-якої причини без податків або штрафних санкцій. Однак ви не можете зняти прибуток у Roth IRA, поки вам не принаймні 59½, і рахунок не відкриється протягом п'яти років або довше. Якщо ви скористаєтеся заробітком до цього часу, вам, ймовірно, доведеться платити податки та штрафи за зняття коштів. (На щастя, зняття грошових коштів із Рота IRA зазвичай вважається спочатку надходженням із внесків. Тому ви не будете отримувати прибуток, доки не вилучите суму, рівну загальній суми внесків.)

Однак є деякі винятки з податків та пені. У деяких випадках вам дозволяється знімати податки та безоплатне стягнення (також кваліфіковані дистрибуції) із заробітку Roth IRA, перш ніж виповниться 59½.

Наприклад, якщо ви повинні використати гроші для придбання, будівництва чи відновлення першого будинку для себе або кваліфікованого члена сім’ї, це вважатиметься кваліфікованим розподілом. (Це обмежено 10 000 доларів США на життя.) Ви також можете взяти кваліфіковані дистрибуції від компанії Roth для отримання кваліфікованих витрат на вищу освіту або якщо ви втратите інвалідність.

З іншого боку, якщо ви берете некваліфікований дистрибутив, який не відповідає цим вимогам, вам доведеться скасувати податок на прибуток та / або 10% штраф дострокового розподілу. Джерело некваліфікованого розподілу визначає застосовуваний податковий режим.

Залишаючи спадщину IRA Roth

Оскільки протягом життя немає необхідних мінімальних розподілів із Roth IRA, якщо гроші на витрати на життя не потрібні, ви можете залишити все це своїм спадкоємцям.

Оскільки ви сплатили податки на Roth IRA, ваші бенефіціари не потраплять до податкової накладної, коли вони отримуватимуть доходи з рахунку. Це дозволяє залишити потік неоподатковуваного доходу своїм дітям, онукам чи іншим спадкоємцям, які можуть бути розтягнуті протягом їхнього життя. Хоча спадкоємці, які не є подружжям, повинні взяти необхідні мінімальні розподіли за успадкованими Ротовими ІР, вони не будуть обкладатися податком за зняття коштів, якщо вони відповідають правилам RMD. Знову ж таки, це відрізняється від традиційних ІР, де ПДМ є оподатковуваними для пільговиків так само, як і для початкових власників.

Суть

Немає сумніву, що Рот ІРА пропонує деякі надзвичайно цінні переваги після виходу на пенсію. Ви можете не тільки зняти неоплачувані податки з Roth, але ви також маєте максимальну гнучкість у тому, коли і скільки ви вийдете. Це означає, що ви можете залишити приємний наклад без оподаткування для своїх спадкоємців або неодноразово розподіляти залежно від того, який дохід ви отримуєте від інших джерел, таких як соціальне страхування, робота чи інші інвестиції.

Roth IRA можна відкрити на більшості брокерських організацій, але деякі надають кращий доступ та можливості, ніж інші. Якщо ви ходите по магазинах, перегляньте список найкращих брокерів Інвестопедії для IRA та Roth IRA.