Знайте правила для Roth 401 (k) Rollovers

Якщо ви перемістили роботу, зберігаючи традиційні 401 (k), ви, мабуть, знайомі з варіантами перекидання цих всюдисущих пенсійних рахунків. Ти можеш бути менш впевнений у своїх варіантах, коли ти залишаєш роботодавця, з яким у тебе Roth 401 (k), більш нового і менш поширеного двоюрідного брата традиційного 401 (k). (Як швидке нагадування, основна відмінність між рахунками полягає в тому, що традиційні 401 (k) s фінансуються з дотаковими доларами, коли внески Рота знаходяться в доларах після оподаткування, що призводить до того, що податкові податки не отримають кваліфікованого зняття згодом.

Якщо ваша робота під загрозою, або ви думаєте про кар’єрний хід, ось перелік кроків, які ви можете взяти з обліковим записом Roth 401 (k) під час зміни роботодавців.

Ключові вивезення

• Roth 401 (k) можна перекинути на новий або існуючий Roth IRA або Roth 401 (k).
• Як правило, найбільш бажаним є перехід на Roth IRA, оскільки він сприяє більш широкому спектру варіантів інвестицій.
• Найкраще перенести гроші на існуючий рахунок Roth IRA, якщо він у вас є, через п'ятирічне правило, яке регулює кваліфіковані дистрибуції.
• Якщо ви плануєте незабаром зняти перераховані кошти, переміщення їх на інший Roth 401 (k) може забезпечити більш сприятливий податковий режим.

Параметри перекидання

Здебільшого, ваш вибір для Roth 401 (k) відповідає вибору традиційного 401 (k), але перекази повинні бути виконані на версії Roth з доступних рахунків: Якщо ви вирішите перерахувати кошти на IRA, кошти від Roth 401 (k) повинні бути перераховані в Roth IRA. Якщо у вашого нового роботодавця є опція Roth 401 (k) і дозволяє здійснювати перекази, ви також повинні мати можливість перекинути "старий" Roth 401 (k) у "новий" Roth 401 (k).

Перекочування Roth 401 (k) в Roth IRA, як правило, є оптимальним, особливо тому, що вибір інвестицій в межах IRA, як правило, ширший і кращий, ніж у плані 401 (k). "Частіше ніж окремі облікові записи IRA мають більше варіантів, ніж 401 (к)", - сказав Карлос Діас-молодший, менеджер з багатства, в Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. "Залежно від зберігача, іноді ваших варіантів в 401 (k) обмежуються пайовими фондами або кількома різними ETF, на відміну від можливості інвестувати у безліч варіантів [в ІРА] ".

Зауважте, що кошти в 401 (к) с краще захищені від багатьох судових рішень. Це може стати причиною вибору нового роботодавця-401 (k) варіант.

Найкращий спосіб здійснити перехід на Ith Roth або інший Roth 401 (k) - від піклувальника до піклувальника. Це забезпечує безперебійну транзакцію, яку не слід пізніше оскаржувати IRS щодо того, чи була вона здійснена на повну суму чи вчасно.

Якщо ви вирішите направити кошти замість прямого довіреної особи, ви все одно можете передати весь дистрибутив Roth IRA протягом 60 днів з моменту отримання. Однак ви виберете цей маршрут, як правило, довірена особа, яка платить, повинна утримувати 20% залишку на рахунку за податки.

Знайте правила для Roth 401 (k) Rollovers

Розподіл з вашої роллі

Хоча зазвичай не бажано використовувати пенсійні фонди до того, як ви покинете робочу силу, у найкоротші часи небажане може стати єдиним варіантом. Якщо ви повинні зняти гроші з вашої Roth під час перекидання або незабаром після цього, пам’ятайте, що правила термінів таких вилучень відрізняються від правил традиційних IRA та 401 (k) s. Деякі з цих вимог також можуть застосовуватися до Roths, які перекидаються, коли ви досягли пенсійного віку.

Зокрема, щоб здійснити розподіл з цих рахунків, не стягуючи податків чи пені, розподіл повинен бути "кваліфікованим". Це вимагає, щоб воно відповідало тому, що відомо п'ятирічному правилу. Це правило, застосоване також до спадкових пенсійних рахунків, вимагає, щоб кошти залишалися неушкодженими на рахунку протягом п'яти років, щоб уникнути або хоча б мінімізувати податки та штрафи. (Хоча це може здатися досить простим, п'ятирічне правило насправді може бути досить складним, і уважне розгляд того, як воно стосується вашої ситуації - і, можливо, хорошого податкового консультанта - рекомендується).

A Roth 401 (k) перекинувся на Roth IRA

Ротаційні внески IRA можуть бути зняті в будь-який час, без оподаткування та без сплати штрафу, незалежно від віку. Однак правила розподілу заробітку різні. Кваліфікований розподіл від Roth IRA - це той, який відповідає п’ятирічному правилу, а також проводиться після 59½ років, після смерті, або внаслідок втрати працездатності або вперше придбання будинку. Ці кваліфіковані дистрибуції не містять податків та пені.

Якщо ці умови не будуть дотримані, зняття з рахунку буде обкладатися як виборчим податком на прибуток, так і штрафом. "Якщо ви зробите некваліфікований розподіл, податки на прибуток стягуватимуться лише з заробітку від ваших внесків, але 10% -на пеня застосовуватиметься до загальної суми", - сказав Марк Хебнер, засновник і президент Index Fund Advisors, Inc ., Ірвін, штат Каліфорнія, та автор "Індексних фондів: Програма відновлення в 12 кроків для активних інвесторів".

Як ми пояснюємо нижче, кошти від Roth 401 (k), перерахованого на інший такий рахунок, підлягають сприятливому лікуванню стосовно п'ятирічного періоду зберігання. На жаль, таке ж поводження не застосовується до термінів Roth 401 (k), який перейшов на новий Roth IRA. З іншого боку, якщо у вас вже є рахунок Roth IRA, період зберігання цього рахунку поширюється на всі його кошти, включаючи ті, що перераховані з рахунку Roth 401 (k).

Щоб проілюструвати цей вплив, припустимо, що ваша Рота IRA була відкрита в 2010 році. Ви працювали у свого роботодавця з 2016-2019 років, а потім були відпущені чи вибули з роботи. Оскільки Roth IRA, на який ви перераховуєте кошти, існує вже більше п’яти років, то повний розподіл, зведений у Roth IRA, відповідає п'ятирічному правилу щодо кваліфікованих розподілів.

З іншого боку, якщо у вас не було існуючої Roth IRA і вам довелося створити її для перекидання, п'ятирічний період починається з року, коли Roth IRA було відкрито, незалежно від того, як довго ви робили внесок у Roth 401 (к).

Отже, необхідно враховувати потребу в цих пенсійних фондах до того, як гроші з Roth 401 (k) переходять до Roth IRA. Особливо це стосується випадків, коли вже не існує Рота IRA, оскільки п’ятирічний період тримання заново розпочнеться за цим сценарієм.

A Roth 401 (k) перекинувся на інший Roth 401 (k)

Якщо ви перекладете старий Roth 401 (k) на новий Roth 401 (k), конкретні правила розповсюдження з нового облікового запису будуть залежати від самого плану; відділ кадрів вашого нового роботодавця повинен мати можливість допомогти у цьому.

Однак повинні застосовуватися деякі основні умови. Якщо ви вирішили перерахувати кошти зі свого старого Roth 401 (k) на новий Roth 401 (k) через переказ довіреної особи довіреної особи (також її називають прямим перекиданням), кількість років, коли кошти були у старому План повинен враховувати п'ятирічний період для кваліфікованих розподілів. Однак попередній роботодавець повинен зв’язатися з новим роботодавцем щодо кількості внесків працівників, які перекидаються, і повинен підтвердити перший рік, коли вони були внесені.

Також зауважте, що перехід, як правило, повинен бути завершеним, щоб нові кошти отримали задоволення від перенесення періоду часу зі старого Roth 401 (k). Якщо працівник зробив лише частковий перехід на новий Roth 401 (k), п'ятирічний період розпочнеться заново. Тобто ви не отримуєте кредиту за той час, який кошти були у вашому старому Roth 401 (k).

Перш ніж приймати рішення, поговоріть зі своїм податковим чи фінансовим радником про те, що може бути найкращим для вас. Одним із варіантів може бути навіть залишення Roth 401 (k) у вашому попередньому плані роботодавця, залежно від обставин та правил цього плану.

Суть

Правила прокатки по Roth 401 (k) дуже складні. Будьте впевнені, що ви повністю вивчіть податкові та інші наслідки, перш ніж вирішити, як поводитися з цими коштами після того, як ви покинете компанію, в плані якої були ці кошти. Робити це неправильно може дорого.