Коефіцієнт втрат та комбінований коефіцієнт: в чому різниця?
Коефіцієнт збитків і комбінований коефіцієнт використовуються для вимірювання прибутковості страхової компанії. Коефіцієнт збитків вимірює загальні понесені збитки відносно загально зібраних страхових внесків, тоді як комбінований коефіцієнт вимірює понесені збитки та витрати відносно загально зібраних премій.
Коефіцієнт втрат
Коефіцієнт збитків обчислюється діленням загальних понесених збитків на загально зібрані страхові внески. Чим нижче коефіцієнт, тим вигідніше страхова компанія, і навпаки. Якщо коефіцієнт збитків перевищує 1 або 100 відсотків, страхова компанія є збитковою і може бути в поганому фінансовому стані, оскільки виплачує більше претензій, ніж отримує премій. Скажімо, понесені збитки або виплачені вимоги страхової компанії ABC становлять 5 мільйонів доларів, а зібрані премії - 3 мільйони доларів. Коефіцієнт втрат становить 1, 67, або 167 відсотків; тому компанія перебуває в поганому фінансовому стані та збитковою, оскільки сплачує більше претензій, ніж отримує доходи.
Очікується, що підприємства, які мають політику комерційної власності та відповідальності, підтримуватимуть коефіцієнти збитків вище певного рівня. В іншому випадку вони можуть зіткнутися із збільшенням премій та скасуванням від свого страховика. Наприклад, візьміть невеликого дилера вживаного комерційного обладнання, який платить 20 000 доларів США щорічних премій, щоб забезпечити їх інвентаризацію. Градую завдають збитків у розмірі 25 000 доларів, на які власник бізнесу подає позов. Коефіцієнт збитків страхувальника на рік стає 25 000 доларів США / 20 000 доларів або 125 відсотків.
Для того, щоб з’ясувати, який вид надбавки є виправданим, перевізники можуть переглянути історію претензій та коефіцієнти збитків за останні п’ять років. Якщо у страхувальника дуже короткий термін роботи зі страховиком, компанія може вирішити, що торговець торговим обладнанням представляє неприйнятний ризик у майбутньому. На цьому етапі перевізник може вирішити не поновлювати поліс.
Комбінований коефіцієнт
Комбінований коефіцієнт вимірює грошові кошти страхової компанії у вигляді дивідендів, витрат та збитків. Втрати свідчать про дисципліну страховика в страховій політиці.
Комбіноване співвідношення зазвичай виражається у відсотках. Коефіцієнт нижче 100 відсотків означає, що компанія отримує прибуток від андеррайтингу, тоді як коефіцієнт вище 100 відсотків означає, що вона виплачує більше грошей у претензіях, які отримує від премій. Навіть якщо комбінований коефіцієнт перевищує 100 відсотків, компанія потенційно може все-таки бути прибутковою, оскільки цей коефіцієнт не включає інвестиційний дохід.
Сукупне співвідношення обчислюється шляхом підсумовування понесених втрат і витрат і діленням суми на загальну суму зароблених премій.
Наприклад, припустимо, що страхова компанія XYZ виплачує 7 мільйонів доларів претензій, має 5 мільйонів доларів витрат, а її загальний дохід від зібраних премій становить 60 мільйонів доларів. Сукупне співвідношення компанії XYZ становить 0, 20, або 20 відсотків. Тому компанія вважається вигідною та в хорошому фінансовому стані.
Ці коефіцієнти різні, оскільки комбінований коефіцієнт враховує витрати, на відміну від коефіцієнта збитків. Таким чином, ці коефіцієнти не повинні порівнюватися між собою при оцінці прибутковості страхової компанії. (Про пов’язане читання див. У розділі "Як обчислити комбінований коефіцієнт?")
Ключові вивезення
- Коефіцієнт збитків і комбінований коефіцієнт використовуються для вимірювання прибутковості страхової компанії.
- Коефіцієнт збитків вимірює загальні понесені збитки стосовно загально зібраних страхових внесків.
- Комбіноване співвідношення вимірює понесені збитки та витрати по відношенню до загальної суми зібраних премій.