Чиста норма прибутку

Що таке маржа чистого прибутку?

Норма чистого прибутку дорівнює тому, скільки чистий дохід або прибуток формується у відсотках від доходу. Чиста норма прибутку - це відношення чистого прибутку до прибутку для компанії або сегменту бізнесу. Чиста норма прибутку зазвичай виражається у відсотках, але також може бути представлена ​​у десятковій формі. Норма чистого прибутку ілюструє, скільки кожного долара доходу, зібраного компанією, перетворюється на прибуток.

Чистий дохід також називається підсумком для компанії або чистим прибутком. Чиста норма прибутку також називається чистою маржею. Термін чистий прибуток еквівалентний чистому доходу у звіті про прибутки та збитки, і можна використовувати терміни взаємозамінно.

1:29

Чиста маржа

Формули та розрахунок чистої норми прибутку

Чиста норма прибутку = R − COGS − E − I − TR ∗ 100 = Чистий дохідR ∗ 100 десь: R = виручкаCOGS = вартість реалізованих товарівE = операційні та інші витратиI = відсоткиT = податки \ початок {узгоджений} \ текст {чистий прибуток margin} & = \ frac {R - COGS - E - I - T} {R} * 100 \\ & = \ frac {\ text {Чистий дохід}} {R} * 100 \\ \ textbf {де:} \ \ R & = \ текст {Дохід} \\ КОГИ & = \ текст {Вартість реалізованих товарів} \\ E & = \ текст {Операційні та інші витрати} \\ I & = \ текст {Процентні інтереси} \\ T & = \ текст {Податки} \ кінець {вирівняний} Чистий прибуток десь: RCOGSEIT = RR − COGS − E − I − T ∗ 100 = RNet дохід ∗ 100 = Дохід = Вартість проданих товарів = Операційні та інші витрати = Відсотки = Податки

1. У звіті про прибутки та збитки віднімайте вартість проданих товарів, операційні витрати, інші витрати, відсотки (заборгованість) та податки від доходу.
2. Розділіть результат на дохід.
3. Перетворіть фігуру в відсоток, помноживши її на 100.
4. Крім того, знайдіть чистий прибуток із нижнього рядка звіту про прибутки та прибуток та розділіть цю цифру на дохід. Перетворіть фігуру в відсоток, помноживши її на 100.

Ключові вивезення

• Чистий запас прибутку дорівнює кількості чистого доходу, отриманого у відсотках від доходу.
• Чистий запас прибутку допомагає інвесторам оцінити, чи керівництво компанії отримує достатній прибуток від своїх продажів і чи містяться операційні витрати та накладні витрати.
• Чиста норма прибутку - один з найважливіших показників фінансового стану компанії.

Що говорить вам маржа чистого прибутку?

Коефіцієнти норми чистого прибутку в усіх видах підприємницької діяльності, включаючи:

• Загальна виручка
• Весь вихідний грошовий потік
• Додаткові потоки доходу
• COGS або вартість проданих товарів та інші операційні витрати
• Виплати боргу, включаючи виплачені відсотки
• Інвестиційний дохід та дохід від вторинних операцій
• Разові платежі за незвичні події, такі як судові справи та податки

Чиста норма прибутку - один з найважливіших показників фінансового стану компанії. Відстежуючи збільшення та зменшення норми чистого прибутку, компанія може оцінити, чи працює поточна практика, та прогнозувати прибуток на основі доходів. Оскільки компанії виражають маржу чистого прибутку у відсотках, а не на суму долара, можна порівняти прибутковість двох і більше підприємств незалежно від розміру.

Інвестори можуть оцінити, чи отримує керівництво компанії достатньо прибутку від своїх продажів і чи містяться операційні витрати та накладні витрати. Наприклад, компанія може мати зростаючий дохід, але якщо її операційні витрати зростають швидшими темпами, ніж дохід, його маржа чистого прибутку зменшиться. В ідеалі інвестори хочуть бачити досвід зростання маржі, що означає, що маржа чистого прибутку з часом зростає.

Більшість компаній, що торгуються публічно, звітують про свою прибутковість як щокварталу під час випуску прибутку, так і у своїх річних звітах. Компанії, які можуть з часом розширювати свою чисту маржу, зазвичай винагороджуються зростанням цін на акції, оскільки зростання цін на акції, як правило, сильно корелює зростання прибутків.

Чиста проти валової норми прибутку

Валова норма прибутку - це частка грошей, що залишилася від доходів після обліку собівартості реалізованих товарів (COGS). COGS - це сировина і витрати, пов'язані безпосередньо зі створенням основного продукту компанії, не включаючи накладні витрати, такі як орендна плата, комунальні послуги, фрахт або нарахування заробітної плати.

Валова норма прибутку - це валовий прибуток, поділений на загальний дохід і становить відсоток доходу, що зберігається як прибуток після обліку собівартості товарів. Валова маржа корисна для визначення обсягу прибутку від виробництва товарів компанії, оскільки вона виключає інші предмети, такі як накладні витрати з корпоративного офісу, податки та відсотки за борг.

Чиста норма прибутку - це відсоток прибутку, отриманого від доходу після обліку всіх витрат, витрат та грошових потоків.

Обмеження чистої норми прибутку

На чисту маржу прибутку можуть впливати разові позиції, такі як продаж активу, що тимчасово призведе до збільшення прибутку. Чистий запас прибутку не спричиняє зростання продажів або зростання доходів, а також не дає зрозуміти, чи управління управляє своїми виробничими витратами.

Найкраще використовувати кілька коефіцієнтів та фінансових показників при аналізі компанії. Чиста норма прибутку зазвичай використовується у фінансовому аналізі, поряд із валовою нормою прибутку та нормою прибутку.

Гіпотетичні приклади

Уявіть собі компанію, яка має у своєму звіті про прибутки та звіти наступні цифри:

• Дохід: 100 000 дол
• Операційні витрати: $ 20 000
• COGS або вартість проданих товарів: 10000 доларів
• Податкове зобов’язання: 14 000 доларів США
• Чистий прибуток: 56 000 доларів

Таким чином, чиста норма прибутку становить 0, 56 або 56% ($ 56 000/100 000 $) x 100. 56-відсоткова норма прибутку вказує на те, що компанія отримує 56 центів прибутку за кожен долар, який збирає.

Візьмемо ще один гіпотетичний приклад, використовуючи складений декларацію про доходи FY 2025 складеного Jazz Music Shop.

Тут ми можемо зібрати всю інформацію, яка нам потрібна для включення в рівняння норми чистого прибутку. Ми беремо загальний дохід у розмірі $ 6400 і віднімаємо змінні витрати в розмірі 1700 доларів, а також постійні витрати в розмірі 350 доларів, щоб отримати чистий дохід в 4350 доларів за цей період. Якби Jazz Music Shop також повинен був платити відсотки та податки, це теж було б вирахувано з доходів.

Норма чистого прибутку обчислюється, приймаючи відношення чистого доходу до доходу. Чиста маржа прибутку розраховується так:

• 4350
• 4, 350 дол. США / 6 400 дол. США х 100 = .68 х 100 = 68%

$ 4350 / $ 6400 ∗ 100 = 0, 68 ∗ 100 = 68% \ $ 4350 / \ 6400 * 100 = 0, 68 * 100 = 68 \% $ 4350 / $ 6400 ∗ 100 = 0, 68 ∗ 100 = 68%

Приклад реального світу

Нижче наведена частина звіту про прибутки та прибутки для Apple Inc. (AAPL), як повідомлялося за квартал, який закінчився 29 грудня 2018 року:

• Чисті продажі або дохід склали 84, 310 млрд. Доларів (виділено синім кольором).
• Чистий дохід за період становив 19, 965 млрд. Доларів (виділено зеленим кольором).
• Чиста норма прибутку Apple обчислюється шляхом ділення чистого доходу на 19, 965 млрд доларів на загальний чистий продаж у розмірі 84, 310 мільярда доларів. Загальний чистий обсяг продажів використовується як головний рядок для компаній, які мають досвід повернення клієнтів своїх товарів, які віднімаються із загального доходу.
• Чиста норма прибутку від Apple склала 23% або (19, 965 млрд. ÷ 84, 310 млрд. Дол. США) х 100.

Чиста норма прибутку в розмірі 23% означає, що за кожен долар, отриманий Apple від продажів, компанія зберігала 0, 23 долара як прибуток.

Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.

Пов'язані умови

Визначення загального розміру доходу про розмір Звіт про прибутки та збитки за загальним розміром - це звіт про прибутки та збитки, в якому кожна позиція виражається у відсотках від вартості продажів для спрощення аналізу. докладніше Операційний коефіцієнт - OPEX повідомляє інвесторам про управління компанією Операційний коефіцієнт (OPEX) показує ефективність управління компанією шляхом порівняння загальних операційних витрат компанії з чистими продажами. Коефіцієнт роботи показує, наскільки ефективно керівництво компанії утримує низькі витрати, одночасно приносячи дохід або продажі. докладніше, про що говорить нам валовий прибуток Валовий прибуток - це прибуток, який компанія отримує після вирахування витрат на виготовлення та продаж своєї продукції або витрат на надання своїх послуг. докладніше Розуміння прибутку - це фінансова вигода, яка реалізується тоді, коли сума доходу, отриманого від підприємницької діяльності, перевищує витрати, витрати та податки, необхідні для підтримання діяльності. Будь-який прибуток, який отримують, йде власникам бізнесу. докладніше Чи ця компанія заробляє гроші "> Рівень прибутку вимірює ступінь, в якій компанія або бізнес здійснює гроші. Він виражається у відсотках, що вказує, скільки центів прибутку бізнес отримав за кожен долар продажу. Детальніше Чому валовий прибуток Варіант маржі Валова норма прибутку - це показник, який використовується для оцінки фінансового стану фірми і дорівнює доходу за вирахуванням вартості товарів, що продаються у відсотках від загального доходу.