Пенсійні заощадження: відкладені податки або звільнення від сплати податків?

Коли ви плануєте вийти на пенсію, податкове планування повинно бути частиною вашого прийняття рішень з самого початку. Два загальні пенсійні рахунки, які дозволяють людям мінімізувати свої податкові рахунки, - це рахунки з відстрочкою податку та звільнення від сплати податків.

Ключ до вирішення того, який рахунок або якщо поєднання обох, має сенс для вас, зводиться до того, коли будуть реалізовані податкові переваги.

Податкові рахунки проти звільнених від сплати податків

Обидва мінімізують суму довічних податкових витрат, які будуть понесені, що надає стимули починати економити пенсію в ранньому віці. Найрізноманітніша різниця між двома видами рахунків - це коли виникають податкові переваги.

Ключові вивезення

• З відстроченим податком рахунком податкові заощадження реалізуються при внесенні внесків, але при звільненні від сплати податку зняття податку не підлягає оподаткуванню при вибутті.
• Загальні пенсійні рахунки, що відкладаються з податку, є традиційними МРО та 401 (к) с.
• Популярні звільні від оподаткування рахунки - Roth IRAs та Roth 401 (k) s.
• Ідеальною стратегією оптимізації оподаткування є максимізація внесків на обидва типи рахунків.

Податкові рахунки

Податкові відкладені рахунки дозволяють реалізувати негайні податкові відрахування на всю суму внеску, але майбутні зняття з рахунку оподатковуватимуться за вашою звичайною ставкою доходу. Найпоширеніші пенсійні рахунки у США, відкладені податком, - це традиційні ІРА та 401 (к) плани. У Канаді найпоширенішим є План зареєстрованих пенсійних заощаджень (RRSP).

По суті, як випливає з назви рахунку, податки на доходи "відкладаються" на більш пізню дату.

Наприклад, якщо ваш оподатковуваний дохід цього року становить 50 000 доларів США, а ви внесли 3000 доларів на рахунок, відкладений податком, ви сплатили податок лише на 47 000 доларів. Через 30 років, як тільки ви підете на пенсію, якщо ваш оподатковуваний дохід спочатку становить 40 000 доларів, але ви вирішите зняти 4 000 доларів з рахунку, оподатковуваний дохід буде накопичений до 44 000 доларів.

Податкові рахунки

З іншого боку, звільнені від оподаткування рахунки надають майбутні податкові пільги, оскільки зняття при виході на пенсію не обкладається податками. Оскільки внески на рахунок робляться з доларами після сплати податку, немає негайної податкової переваги. Основна перевага цього типу структури полягає в тому, що прибуток від інвестицій зростає без оподаткування.

Ваші поточні та очікувані майбутні податкові рамки є основними чинниками, які визначають, який рахунок найкраще підходить для ваших потреб у податковому плануванні.

Популярними рахунками, звільненими від сплати податків у США, є Roth IRA та Roth 401 (k). У Канаді найпоширенішим є неоподатковуваний ощадний рахунок (TFSA).

Якщо сьогодні ви внесли 1000 доларів на рахунок, звільнений від сплати податків, а кошти були вкладені у взаємний фонд, який забезпечував щорічну дохідність у розмірі 3%, через 30 років рахунок оцінюватиметься у 2427 доларів.

Навпаки, у звичайному оподатковуваному інвестиційному портфелі, де можна було б сплатити податки на приріст капіталу на 1427 доларів, якби ця інвестиція здійснювалася через звільнений від оподаткування рахунок, зростання не обкладалося б податком.

З відстроченим податковим рахунком податки сплачуються в майбутньому, але з рахунку, звільненого від сплати податків, податки сплачуються прямо зараз. Однак, змістивши період, коли ви сплачуєте податки та реалізуєте зростання неоподатковуваних інвестицій, можна досягти основних переваг.

«Я люблю описувати відкладений податковий рахунок як такий, що насправді затримується податком. Податки будуть сплачені колись вниз. Рахунок, звільнений від сплати податків, не обкладається податком після того, як гроші будуть покладені на рахунок ", - каже Мак Куртер, CFP®, засновник Courter Financial, LLC, у Бельфонте, штат Павло.

Переваги податкових рахунків

Безпосередня перевага сплати менше податку в поточному році забезпечує сильний стимул для багатьох осіб фінансувати свої рахунки, відкладені податком. Загальна думка полягає в тому, що поточна податкова пільга від поточних внесків переважає негативні податкові наслідки майбутніх вилучень.

Коли люди вийдуть на пенсію, вони, швидше за все, принесуть менший оподатковуваний дохід і, отже, опиняться в нижчій податковій категорії. Зазвичай найсильнішим заробітчанам рекомендується максимально збільшити свої відкладені податками рахунки, щоб мінімізувати їх поточне податкове навантаження.

Також, отримуючи негайну податкову перевагу, інвестор може фактично закласти більше грошей на їх рахунок.

Припустимо, наприклад, що ви сплачуєте 24% ставку податку на свій дохід. Якщо ви внесете 2000 доларів на рахунок, відкладений податком, ви отримаєте повернення податку в розмірі 480 доларів США (0, 24 х 2000 доларів) і зможете інвестувати більше, ніж початкові 2000 доларів США, і швидше сплачуватимете його. Це якщо припустити, що ви не заборгували жодних податків наприкінці року, то в цьому випадку економія податків просто зменшить заборгованість. Збільшення ваших заощаджень забезпечить податкові пільги та спокій.

Переваги податкових звільнень

Оскільки переваги звільнених від сплати податків реалізуються протягом 40 років у майбутньому, деякі люди їх ігнорують. Однак молоді люди, які або в школі, або тільки починають роботу, є ідеальними кандидатами для звільнення від сплати податків. На цих ранніх етапах життя оподатковуваний дохід та відповідна податкова група зазвичай мінімальні, але, ймовірно, зростуть у майбутньому.

Відкривши звільнений від оподаткування рахунок та вклавши гроші на ринок, особа зможе отримати доступ до цих коштів разом із додатковим приростом капіталу без будь-яких податкових проблем. Оскільки зняття з цього типу рахунків не обкладається податком, виведення грошей на пенсію не підштовхне вас до більш високої податкової групи.

"Загальноприйнята думка, що податки будуть меншими за пенсію, застаріла", - каже Алі Хашеміан, MBA, CFP®, президент компанії Kinetic Financial в Лос-Анджелесі, Каліфорнія. "Сучасний пенсіонер витрачає більше грошей і приносить більше доходу, ніж попередні покоління. Також податкове середовище може бути гіршим для пенсіонерів у майбутньому, ніж сьогодні. Це лише деякі з причин того, що стратегії, звільнені від сплати податків, можуть бути вигідними ».

"Я не можу придумати того, хто не має вигоди від звільнення від сплати податків", - каже Уес Шеннон, CFP®, засновник компанії SJK Financial Planning, LLC, у місті Херст, штат Техас. "Часто клієнт, який перебуває у високому податковому періоді та має стратегію інвестування, орієнтовану на довгостроковий ріст, зможе скористатися прибутком від капіталу та кваліфікованим оподаткуванням дивідендів (зараз за нижчими ставками), тоді як відкладений податок перетворює все отримує звичайний дохід, який оподатковується за вищою ставкою ».

Який обліковий запис підходить саме вам?

Хоча ідеальна стратегія оптимізації податків передбачає максимізацію внесків як на рахунки, що відкладаються з податку, так і на звільнення від сплати податків, є певні змінні, які слід врахувати, якщо таке розподіл неможливе.

Заробітки з низьким рівнем доходу

Заохочувачам з низьким рівнем доходу рекомендується зосередитись на фінансуванні рахунку, що не звільнений від сплати податків. На цьому етапі внески на відкладений податком рахунок не мали б особливого сенсу бачити, як поточна податкова пільга буде мінімальною, але майбутнє зобов'язання буде великим.

Хтось, хто вносить 1000 доларів на рахунок, відкладений податком, коли він нараховує 12% податок на прибуток, сьогодні би заощадив лише 120 доларів. Якщо ці кошти будуть вилучені через п’ять років, коли особа перебуває у вищій податковій категорії та сплачує 32% податку на прибуток, 320 доларів будуть виплачені.

З іншого боку, внески на рахунок, звільнений від сплати податків, сьогодні оподатковуються. Але, якщо припустити, що протягом наступних років ви будете піддані більш високій податковій групі, ваша майбутня податкова накладна буде зведена до мінімуму.

Заробітки з високим рівнем доходу

Заробітчани з вищою заробітною платою повинні зосередитися на внесках на рахунок, відкладений податком, наприклад, 401 (k) або традиційний IRA. Безпосередня вигода може знизити вашу граничну податкову категорію, що призведе до значної вартості.

Розглянемо мету та часові рамки пенсійних заощаджень

Ще одна важлива змінна, яку слід враховувати, - це мета та часові рамки ваших заощаджень. Податкові відкладені рахунки зазвичай, але не завжди, віддають перевагу як пенсійні транспортні засоби, оскільки більшість людей матимуть мінімальний заробіток і можуть мати нижчу ставку податку на цій життєвій стадії. Рахунки, звільнені від сплати податків, часто віддають перевагу інвестиційним цілям, оскільки інвестор може реалізувати значні прибутки від оподаткування капіталу.

"Я дійсно думаю, що клієнти часто занадто сильно завантажують рахунки, відкладені податками", - каже Марґеріта Ченг, генеральний директор Blue Ocean Global Wealth в м. Гайдерсбургу, штат Массачусетс. Сьогодні важливо реалізувати економію податків. Однак є що можна сказати про неоподатковувані або неоподатковувані пенсійні заощадження. Поєднання усереднення вартості долара, вартості грошей у часі та неоподатковуваного зростання є потужним ефектом ».

Незалежно від ваших фінансових потреб, фінансовий консультант зможе запропонувати, який тип рахунку найкращий для вас.

Суть

Податкове планування є важливою частиною будь-якого рішення щодо особистого бюджету чи управління інвестиціями. Податкові рахунки та звільнені від оподаткування одні з найпоширеніших доступних варіантів сприяння фінансовій свободі під час виходу на пенсію.

Розглядаючи дві альтернативи, пам’ятайте лише, що ви завжди сплачуєте податок і залежно від типу рахунку, лише питання про те, коли.