Перекидання ІРА
Перерахунок на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) - це рахунок, який дозволяє перенести активи зі старого пенсійного рахунку, спонсорованого роботодавцем, на традиційний ІРА. Метою IRA перекидання є підтримка відкладеного податком статусу цих активів. IRA під час переходу зазвичай використовуються для розміщення активів 401 (k), 403 (b) або активів плану розподілу прибутку, які передаються із спонсорованого пенсійного рахунку колишнього роботодавця або кваліфікованого плану. Кошти IRA на перекидання можна перенести на новий пенсійний план роботодавця. IRA з перенаправлення не обмежують кількість грошей, яку працівник може перевертати, і вони дозволяють власникам рахунків інвестувати в широкий спектр активів, таких як акції, облігації, ETF та взаємні фонди.
НАРУШЕННЯ Вниз Вгору Перекидання IRA
Переміщуючи активи пенсійного плану за допомогою прямого прокрутки, коли колишній адміністратор плану роботодавця переносить активи безпосередньо на IRA, що перевертається, працівники уникають мати 20% переданих активів, утримуваних Службою внутрішніх доходів (IRS). Крім того, активи можна перемістити за допомогою непрямого перекидання, коли працівник заволодіє активами плану, а потім переміщує їх до іншого прийнятного пенсійного плану протягом 60 днів. Однак при непрямому поверненні 20% активів рахунку можуть бути відсторонені та не підлягати поверненню, поки працівник не подасть свою річну податкову декларацію. Якщо переміщення активів від пенсійного плану, який фінансується кваліфікованим роботодавцем, до IRA не буде оброблено належним чином, працівник загрожує податками. Якщо він ще не досяг пенсійного віку (59½), він також сплачуватиме пеню за дострокове вилучення цих активів.
Більшість програм IRA дозволяють проводити один перехід на рік. Більшість ІРП, що повертаються, виконуються за допомогою прямого (електронного) переказу або чека, хоча з останньою може бути 20% -ве утримування плати за забезпечення того, щоб фізична особа вносила всю суму в IRA за перекидання (по суті, податкове нарахування податку). У разі переказу чеком, перекидання чека потрібно здати протягом 60 днів.
Параметри IRA для перекидання
Альтернативою розподілу розподілу в IRA є переклад працівника на новий пенсійний рахунок у нового роботодавця. Інші варіанти включають в себе перерахування активів у традиційний ІРА, але це може мати наслідки для перерахування коштів на пенсійний рахунок іншого роботодавця в майбутньому. Гроші на перекидання також можуть бути перетворені в Roth IRA, але податки будуть сплачуватись, оскільки внески кваліфікованого роботодавця в пенсійний план вносяться до оподаткування, і Roth IRA можуть утримувати лише внески після оподаткування.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.