Смурф
Смурф - відмивач грошей або той, хто прагне ухилитися від перевірки з боку державних органів, розбиваючи транзакцію, пов’язану з великою кількістю грошей, на менші трансакції, що не перевищують звітний поріг. Смурфінг передбачає депонування незаконно отриманих грошей на банківські рахунки для нелінійного переказу найближчим часом.
Як працює Smurf
Для запобігання відмиванню злочинців злочинними діями, такими як наркотики та вимагання, такі країни, як США та Канада, вимагають подати звіт про валютні операції фінансовою установою, що здійснює будь-яку операцію, що перевищує 10 000 доларів готівкою. Таким чином, злочинна група з 50 000 доларів готівкою за відмивання може використати кілька смердюрів для здачі депозитів де-небудь від 5000 до 9000 доларів США в ряді рахунків, що географічно розповсюджуються.
"Смурф" - це розмовний термін для відмивальника грошей, когось, хто вклав незаконно отримані гроші на банківські рахунки для нелінійного переказу найближчим часом. Смурфінг - це незаконна діяльність, яка може мати серйозні наслідки.
Смурфінг відбувається в три етапи: розміщення, нашарування та інтеграція. На стадії розміщення, коли злочинця звільняють від охорони великих сум незаконно отриманих грошових коштів, вносячи їх у фінансову систему. Наприклад, смерф може упакувати готівку у валізу та перевезти її в іншу країну для азартних ігор, придбання міжнародної валюти чи інших причин.
Під час стадії розшарування незаконні гроші відокремлюються від джерела складного шару фінансових операцій, що затьмарює аудиторський слід і порушує зв'язок із первинним злочином. Наприклад, смірф переміщує кошти в електронному вигляді з однієї країни в іншу, потім розподіляє гроші на інвестиції, розміщені на передових фінансових опціонах або на закордонних ринках.
Етап інтеграції - це коли гроші повертаються злочинцям. Хоча існують численні способи повернення грошей, кошти повинні надходити з законного джерела, і процес не повинен привертати до себе уваги. Наприклад, такі цінності, як майно, твори мистецтва, ювелірні вироби або автомобілі високого класу, можна придбати та віддати злочинцю.
Приклад заїзду
Один із способів злочинців переміщувати гроші в міжнародному масштабі відомий як "смердюча зозуля". Скажімо, нью-йоркський злочинець заборгував лондонському злочинцю 9000 доларів, а лондонський торговець заборгував нью-йоркському постачальнику 9000 доларів.
- Лондонський купець вирушає до Лондонського банку і депозитує 9000 доларів США з дорученням перерахувати гроші до банку постачальників штату Нью-Йорк.
- Лондонський банкір, працюючи з нью-йоркським злочинцем, доручає нью-йоркському злочинцю депонувати 9000 доларів на банківському рахунку постачальника в Нью-Йорку.
- Тоді лондонський банкір перераховує 9000 доларів з рахунку лондонського купця на рахунок лондонського злочинця.
Лондонський купець та нью-йоркський постачальник не знають, що кошти ніколи не були перераховані безпосередньо. Вони знають лише те, що лондонський купець заплатив 9000 доларів, а нью-йоркський постачальник отримав 9000 доларів. Однак, якщо його спіймають, лондонський банкір може зіткнутися з серйозними наслідками.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.