Податкові стратегії для доходу на пенсію

Коли ви виходите на пенсію, ваш дохід зазвичай надходить із трьох можливих джерел: виплати за соціальне страхування, розподіли за ІРА та пенсійні плани та кошти від заощаджень та інших інвестицій. Залежно від рівня вашого доходу, ви можете використовувати певні податкові стратегії, щоб мінімізувати те, що дядько Сем бере у вас на пенсії. Ось декілька для розгляду.

Ключові вивезення

• Більшість пенсіонерів покладаються на кілька різних джерел доходу, і є способи мінімізувати податки на кожного.
• Одна з найкращих стратегій - жити чи переходити до податкової держави.
• Інші стратегії включають перерозподіл інвестицій, щоб вони були ефективними з оподаткування та відкладення розподілу з пенсійних рахунків.
• Не забувайте стратегічно ставитися до соціального забезпечення: Залежно від інших доходів, пільги можуть обкладатися податками.

Жити в податковій державі

Однією з найкращих стратегій заощадження податків на пенсійний дохід є проживання чи переїзд до держави, яка не є податковою. Після Закону про податкові пільги та робочі місця це стане особливо важливим до 2025 року, коли лише 10 000 доларів США на місцеву власність та державні та місцеві податки з податку на прибуток чи збут будуть вирахувані для цілей федерального податку на прибуток.

У семи штатах немає податків на прибуток: Аляска, Флорида, Невада, Південна Дакота, Техас, Вашингтон та Вайомінг. Нью-Гемпшир і Теннессі оподатковують лише відсотки та дивіденди, але, починаючи з 2022 року, Теннесі приєднається до списку штатів без податків.

Федеральним законом державам заборонено оподаткувати резидентів пенсійними виплатами, отриманими в іншій державі. Так, наприклад, заробіток пенсії в Каліфорнії чи Нью-Йорку (штати з високим рівнем оподаткування) та переведення на пенсію у Флориду чи Техас (без податкових штатів) дозволяє уникнути державного податку на цей дохід.

Інші штати можуть мати низький податок на прибуток або спеціальні пільги на пенсійні доходи. Деякі, наприклад, можуть не мати податку на пільги з соціального страхування та / або на частину чи весь дохід від ІРП та пенсійних планів.

Переоцініть свої інвестиції

Ви можете змінити свої інвестиційні фонди на пенсію - не тільки для економії податків, але і для збереження основної суми. Ось кілька способів зробити це:

Муніципальні облігації

Проценти на муніципальні облігації не містять федерального податку на прибуток, хоча відсотки можуть впливати на податок на пільги з соціального страхування.

Дивідендні запаси

Якщо ви отримуєте кваліфіковані дивіденди - фактично регулярні дивіденди від публічно торгуваних корпорацій США, а також деяких іноземних корпорацій - вони оподатковуються за більш вигідними ставками, ніж звичайний дохід. Ставка податку може бути нульовою, 15% або 20%, залежно від оподатковуваного доходу.

Втрати, які компенсують приріст капіталу

Ви можете використовувати збитки від продажу цінних паперів та іншого майна для компенсації приросту капіталу, щоб не сплачувати податок на прибуток. Більше того, якщо у вас є надлишкові втрати капіталу, ви можете використовувати до 3000 доларів США для компенсації звичайного доходу (наприклад, банківські відсотки), а будь-які додаткові втрати можна перенести.

Уникайте або відкладайте ПЗМ

Якщо ви принаймні 70½, вам не доведеться сплачувати податок з необхідних мінімальних розподілів (RMD) зі свого традиційного ІРА, якщо ви перераховуєте кошти на благодійну діяльність. Ось що потрібно:

• Ваш опікун IRA або опікун повинен передати кошти безпосередньо на схвалену IRS державну благодійну організацію.
• Ви повинні отримати письмове підтвердження від благодійної організації, як і за благодійний внесок.

Для цієї стратегії існує щорічний ліміт у розмірі 100 000 доларів. Якщо ви одружені, кожен з подружжя має окремий ліміт у розмірі 100 000 доларів. Ця стратегія може використовуватися лише для IRA, а не для IRA-подібних облікових записів, таких як SEP IRAs або SIMPLE IRAs.

Roth IRA не підпадають під дію RMD.

Ви також можете відкласти необхідність приймати RMD та гарантувати, що у вас не закінчиться пенсійний дохід, інвестуючи в спеціальний відстрочений ануїтет. Ви можете використати до $ 125 000 (але не більше 25% балансу вашого рахунку) від IRA або 401 (k), щоб придбати кваліфікований ануїтетний ануїтетний договір (QLAC) на пенсійному рахунку. Кошти, що виділяються на QLAC, звільняються від обчислень RMD.

Виплати з QLAC не повинні розпочатися негайно, але повинні розпочатися не пізніше 85 років. Виплати підлягають оподаткуванню, а кошти з QLAC автоматично відповідають вимогам RMD для цієї частини ІРА або пенсійного плану.

Не забудьте врахувати недоліки QLAC, перш ніж продовжувати. Немає грошової вартості, яку можна використати перед ануїтуванням. Можуть бути вищі комісії за цей вид інвестицій, ніж інші, доступні через IRA або план 401 (k). І вам потрібно дожити до цільового віку (наприклад, 85), щоб насолоджуватися доходом.

Будьте стратегічні щодо переваг соціального забезпечення

Якщо вам не потрібен соціальний захист у повному пенсійному віці, оскільки у вас є інші доходи, подумайте про затримку отримання виплат до 70 років. Ви отримаєте додаткові кредити для підвищення щомісячних виплат на той час, і вам не доведеться платити податки зараз на пільги.

Залежно від року народження, повний пенсійний вік коливається від 65 до 67 років.

Коли ви отримуєте пільги, вони або повністю не обкладаються податком, або включаються до валового доходу в розмірі 50% або 85%, залежно від вашого іншого доходу (включаючи неоподатковуваний відсоток на муніципальні облігації). Більш конкретно, якщо ваш попередній дохід (термін, унікальний для обчислення оподатковуваної частини виплат соціального страхування), становить менше 25 000 доларів США, якщо ви не самотні, або 32 000 доларів США, якщо ви одружилися, подаючи заявку спільно, жоден з ваших пільг соціального страхування не є оподатковується.

Якщо ви не самотні, а ваш дохід становить від 25 000 до 34 000 доларів - або між 32 000 і 44 000 доларів, якщо ви одружилися, подаючи спільну заявку, - 50% пільг оподатковуються. Якщо дохід перевищує 34 000 доларів США, або 44 000 доларів США, відповідно, 85% пільг включаються до валового доходу. Одружені, які подають заявку окремо, автоматично отримують 85% пільг, що включаються до валового доходу.

Оскільки частка пільг із соціального страхування, яка оподатковується, залежить від вашого іншого доходу, контролюйте це наскільки це можливо. Ось кілька ідей:

• Зменшіть скоригований валовий дохід сприяючи відрахуванню ІРА та планів 401 (k), якщо ви все ще працюєте.
• Обмежте продаж цінних паперів. Хоча продажі повинні в першу чергу диктуватися фінансовими міркуваннями, де ви можете обмежити продажі, щоб ваш дохід не підштовхував вас до 50% включення до 85% включення.
• Зробіть зняття коштів із Roth IRA, якщо у вас є такий . Вилучення з Рота IRA є звільненим від сплати податку на пенсію і не враховується при обчисленні податку на пільги з соціального страхування.

Суть

Звернення уваги на податкові стратегії щодо отримання пенсійного доходу є важливим, але єдиної правильної стратегії немає. Особиста ситуація кожної людини різна, і податкову стратегію потрібно підганяти для вас. Порадьтеся з податковим чи фінансовим радником, щоб дізнатися більше та складіть персоналізований план.