Як використовувати свою Roth IRA як надзвичайний фонд

Внесок на пенсійний рахунок з урахуванням податків складається з правил, які можуть ускладнити отримання ваших грошових коштів, якщо раптом вам це знадобиться. Цей контроль є однією з причин, коли люди можуть відчувати неохоче фінансувати IRA або 401 (k) до максимуму щороку, хоча вони знають, що раніше вони вкладають кошти, тим більша перевага, яку мають мати кошти, зростатимуть за ставками, що не обкладаються податками. . Бажання заощадити на пенсії спокушається необхідністю підтримувати надзвичайний фонд легкодоступних грошей, будь то на ремонт автомобілів, медичні рахунки чи втрату роботи.

На щастя, часто недооцінена функція Roth IRA могла вирішити цю проблему - дозволяючи вам мати торт з ліквідних коштів і вкладати його теж.

ключові витяги

• Оскільки ви можете зняти внесені суми в будь-який час, якщо не сплачувати податки чи штрафи, Roth IRA може подвоїтись як екстрений ощадний рахунок.
• Ротикові кошти слід вилучати лише в крайньому випадку.
• Вилучаючи кошти, обов'язково обмежте суму на внески; не занурюйтесь у заробіток, інакше ви будете штрафовані.
• Ви можете переплатити кошти з Roth, бажано, протягом 60 днів - або найпізніше, до закінчення строку подання податків за цей рік.
• Скільки б ви не зняли, ви можете лише повторно розмістити суму до поточного ліміту внеску Roth IRA за рік.

Швидкий підсумок: Правила Roth IRA

Існують обмеження щодо того, скільки можна заробити, щоб претендувати на Roth. IRS починає зменшувати розмір вашого внеску, якщо ваш статус подання в шлюб подається спільно або подає заяву на вдову (ер), а ваш модифікований скоригований валовий дохід (AGI) становить від 193 000 до 203 000 доларів у 2019 році; якщо ваш змінений AGI становить 203 000 доларів або більше, ви взагалі не можете внести свій внесок. Окремі скаржники та голови домогосподарств досягли зниженої межі внесків у розмірі 122 000 доларів США та їх дискваліфікують, коли їх дохід перевищить 137 000 доларів.

Але якщо ви отримаєте право, Roth дозволяє заощаджувати до 6000 доларів на рік у 2019 році. Якщо ви одружені, ви та ваш чоловік можете внести 6 000 доларів за
загалом 12 000 доларів (або 11 000 доларів у 2018 році). Додайте додатково 1000 доларів на особу до внесків на 2018 та 2019 роки, якщо ви або обидва з них ви старше 50 років.

На відміну від внесків у традиційні ІР, депозити Roth IRA не створюють податкового утримання під час їх внесення; в lingo IRS, вони робляться з доларами після сплати податку. Гроші на рахунку зростають без оподаткування до виходу на пенсію. А виходячи на пенсію, ви не сплачуєте податки на зняття коштів - тому що ви це робили ефективно, коли робили депозити. Вам також не буде доручено брати необхідні мінімальні дистрибутиви (RMD) з цього рахунку; гроші можуть продовжувати зростати без податків, поки вам не знадобиться
це. (З традиційною ІРА ви сплачуєте податки за зняття та взяття коштів
вимагається певна сума після досягнення віку 70½.)

У вас є 15½ місяців кожного податкового року, щоб накопичити надзвичайні кошти, щоб розмістити їх у Roth. Наприклад, для податкового 2019 року ви можете робити внески з 1 січня 2019 року до 15 квітня 2020 року.

Тепер для хорошої частини. Оскільки внески в Рот робляться коштами, за які ви вже сплатили податки, правила IRS дозволяють вам зняти ці гроші - сумою своїх внесків, іншими словами - в будь-який час без штрафу чи податків. Лише будь-який прибуток від інвестицій, отриманий вашими депозитами - відсотковий дохід, дивіденди, приріст капіталу - повинен залишатися на рахунку до досягнення вами 59½, щоб уникнути сплати 10% неустойки.

"Roth IRAs залишаються найбільш гнучкими пенсійними рахунками в країні", - каже Джефф С. Фоллмер, керуючий директор управління багатством Хайд-Парку в Цинциннаті. І, можна додати, найбільш гнучкий. Таким чином, ваш рахунок Roth може подвоїтися як екстрений ощадний рахунок. Це може забезпечити вам безпеку того, що ви знаєте, що якщо вам це справді потрібно, у вас є безоплатний доступ до ключової частини цих заощаджень.

Рот ІРА як фонд надзвичайних ситуацій

Перевага введення надзвичайних заощаджень у Roth IRA полягає в тому, що ви не втрачаєте обмеженої можливості зробити пенсійний внесок у цьому році. Ви можете вносити лише кілька тисяч доларів на Roth IRA щороку, і раз на рік проходить без внеску, ви втрачаєте можливість зробити це назавжди. Ви не повинні пропустити внесок на рік - це можливість (і майбутня податкова пільга), яку ви ніколи не повернете.

Однак доступ до цих коштів повинен стати вашим останнім засобом. Метт Бекер, сертифікований фінансовий планувальник, призначений єдиною платою, який керує сайтом momanddadmoney.com, вказує, що ви не хочете знімати внески Roth IRA для незначних надзвичайних ситуацій, таких як ремонт автомобілів або невеликі рахунки за медичні послуги; вам слід зберегти достатньо заощаджень на цих заходах. Ваш Ротський фонд ІР для надзвичайних ситуацій повинен бути для надзвичайних надзвичайних ситуацій, таких як безробіття або серйозні захворювання.

Зняття внесків Roth також є кращим варіантом, ніж накопичення процентних платежів за непогашеними залишками на кредитних картках. Якщо це зробити, це очистить ваші рахунки раз і назавжди, і ви більше ніколи не будете заглиблюватися в борги. Обіцяти?

Структурування Roth IRA для надзвичайних ситуацій

Ключовим фактором використання Roth IRA як надзвичайного фонду є обмеження розподілу внесків; не починайте занурюватися в інвестиційний прибуток. Дійсно, що кошти IRA у вашій заяві не позначаються "внесками" та "заробітком". Але дотримуватися цього правила просто: Не знімайте більше, ніж ви вклали.

«Важливо не інвестувати частину своєї роти, виділену на ваш надзвичайний фонд, - каже Гаррет М. Пром, засновник видатного фінансового планування в Остіні, Техас. - Ці гроші призначені для надзвичайних ситуацій, які в більшості випадків є втратою роботи. Якщо втрата робочих місць є частиною спаду економіки, вам доведеться продавати інвестиції, як правило, з втратою ».

Частина вашого внеску Roth IRA, призначена, оскільки ваш надзвичайний фонд не належить до акцій, облігацій або пайових фондів, як типовий пенсійний внесок. Він належить до ліквідного рахунку, який все-таки заробляє трохи відсотків, але той, з якого ви можете знятись за мить, не втрачаючи основну суму. Наприклад, Ally Bank має ощадний рахунок ІРА, який сплачує 1, 85% відсотків станом на вересень 2018 року.

Прибутки на рахунок Roth збільшуватимуться, не виплачуючи податки на заробіток щороку, як це було б у випадку звичайного ощадного рахунку. Вам також не доведеться сплачувати податок з цих доходів, коли ви вилучаєте їх як кваліфіковані розподіли, коли ви досягнете пенсійного віку.

У той час як IRS називає раннє вилучення з надзвичайних ситуацій "некваліфікованим", що дозволяє здатись, що ви порушуєте правило, "кваліфіковані" дистрибуції - це просто ті, які були у вашій Roth протягом принаймні п’яти років і які ви скасуєте після 59-річного віку.

Ощадний рахунок в межах Roth може заробити принаймні стільки ж відсотків, скільки звичайний ощадний рахунок - якщо не більше, залежно від того, де ви здійснюєте банківський рахунок. Якщо у вас вже є Roth IRA, але ваш брокер не має місць з низьким рівнем ризику, щоб зберегти свої гроші, все ще заробляючи відсотки, відкрийте другу Roth IRA в закладі, який це робить.

Коли у вас є достатньо великий фонд для надзвичайних ситуацій, починайте перекладати ці внески на інвестиції з більш високим доходом; ви не хочете, щоб усі ваші внески Рота були готівкою назавжди. Цей процес може зайняти кілька місяців або кілька років, залежно від того, наскільки швидко ви зможете накопичити додаткові заощадження.

Зняття коштів, що перераховуються

Якщо ваш Roth IRA містить внески, які ви перерахували або перевели з іншого пенсійного рахунку, наприклад, 401 (k) від колишнього роботодавця, вам потрібно бути обережним щодо будь-яких вилучень, оскільки існують спеціальні правила щодо зняття внесок на перекидання. Якщо ви перебуваєте у вашому Roth принаймні п’ять років, ви будете нараховувати 10% штрафу, якщо ви вилучите їх, і за кожну конверсію чи перекидання є окремий п'ятирічний період очікування.

Зняття пенсійних внесків без штрафних санкцій може бути складним, тому корисно проконсультуватися з податковим фахівцем, якщо ви опинитесь у цій ситуації. Хороша новина полягає в тому, що якщо ви маєте як регулярні внески, так і внески на перекидання, IRS спочатку класифікує свої вилучення як відкликання регулярних внесків, перш ніж класифікувати їх як відкликання від сплати внесків.

Як вивести ротові кошти

Доступність коштів може відрізнятися залежно від установи, де ви зберігаєте свій Roth, і від типу рахунку, в який ви розміщуєте гроші. Коли вам терміново потрібні гроші, ви не хочете чути, що на отримання чека або банківського переказу знадобиться кілька днів, тому з’ясуйте, перш ніж робити внесок у свій Roth IRA, скільки часу насправді займає дистрибуція.

Зазвичай кошти можна отримати менше ніж за три робочі дні. Якщо ви берете кошти з грошового ринку або взаємного фонду і ви подали заявку на зняття коштів до 16:00 за EST, ви отримаєте гроші до наступного робочого дня. Якщо гроші вкладені в запаси, вам потрібно буде почекати три робочих дні, хоча якщо у вас є розрахунковий рахунок у тому самому закладі, де у вас є Roth IRA, ви можете отримати його швидше.

Переказ коштів також може бути швидким способом отримати доступ до коштів, хоча вам доведеться платити комісію, яка зазвичай становить від 25 до 30 доларів. "Більшість брокерських фірм можуть перерахувати кошти безпосередньо з Roth IRA на чековий або ощадний рахунок протягом одного робочого дня, припускаючи, що акції або облігації не повинні продаватися для отримання грошових коштів", - каже спеціаліст з акредитованого управління активами Маркус Дікерсон з Бомонт, Техас .

Ці потенційні затримки доступності фонду Roth IRA є ще однією причиною зберігати деякі екстрені готівкові кошти поза вашим Roth IRA, на вашому чековому або ощадному рахунку, для надзвичайно нагальних потреб.

Заповніть правильні податкові форми

Вам не потрібно повідомляти про внески Roth IRA у свою податкову декларацію, оскільки вони не впливають на ваш оподатковуваний дохід. Однак якщо вам потрібно зняти внески з вашої Roth IRA, щоб використовувати її в надзвичайних ситуаціях, є робота з документацією. Незважаючи на те, що вам дозволено, ви все одно повинні повідомити про свої відкликання в IRS у частині III форми 8606.

Якщо ви використовуєте програмне забезпечення для підготовки податків, воно запитає вас, чи ви робили якісь зняття з пенсійного рахунку протягом року, і проведе вас через оформлення документів. Якщо ви користуєтесь професійним довірителем податків, обов'язково повідомте йому про відкликання, щоб він міг заповнити форму IRS 8606.

Якщо ви лише вкладаєте гроші у свій Roth і нічого не дістаєте, у вас немає нічого зайвого робити в податковий час. Крім того, якщо ви робите свій внесок Roth до граничного строку подання податку на прибуток за рік і вам потрібно зняти ці гроші до закінчення строку подачі заявки, IRS розглядає ці внески так, ніби ви їх ніколи не робили. Повідомляти про них не потрібно в податковий час.

Чи можете ви повернути зняті кошти?

Якщо вам доведеться зняти внески, ви можете окупитись і зберегти свій внесок Roth за цей рік, якщо ви діяти швидко.

"Якщо надзвичайна ситуація виявиться короткостроковою проблемою грошових потоків, яка швидко вирішується, [ви] можете повернути гроші до Roth IRA протягом 60 днів, щоб повернути цей рахунок", - говорить сертифікований фінансовий планувальник Скотт В. О " Бріен, директор управління багатством компанії WorthPointe Wealth Management в Остіні, Техас. Зробіть це, і найбільше ви втратите - це трохи інтересу. Ймовірно, вам навіть не доведеться повідомляти про зняття.

Однак якщо вам справді потрібно, ви можете трохи продовжити термін. Якщо ви знімаєте внески, внесені протягом поточного податкового року, у вас є до кінця цього податкового терміну (квітень наступного року), щоб повернути гроші назад у вашій Roth IRA.

Якщо ви скасуєте внески, внесені в інші роки, ви можете перерахувати їх до ліміту внеску до кінця податкового терміну.

Якщо ви знімете більше, ніж можете внести за рік, ви не зможете повторно внести 100% цих коштів протягом того ж року. Ви можете обмежувати свій внесок лише щороку.

Сценарії повторного розміщення фондів Рота

Давайте розглянемо кілька прикладів для наочності.

Приклад 1

У вас є 30 000 доларів в Roth IRA. Ви зробили 20 000 доларів США за попередні податкові роки та 5500 доларів у цьому році. 2019. Решта 4500 доларів надійшли від зростання інвестицій (прибутку). Якщо ви вилучите внески на суму 5 500 доларів США з цього року, у вас є до квітня 2020 року повернути ці кошти назад у Roth IRA.

По суті, вилучаючи внески з цього року, це ніби ваш внесок ніколи не відбувся. Ваші внески Roth IRA до мого ліміту повертаються до 0 доларів. Якщо ви пройдете минулого 15 квітня 2020 року і не внесли 5 500 доларів назад у Roth IRA, тоді ви взагалі не зможете зробити внесок у 2019 році.

Приклад 2

Така ж ситуація: 30 000 доларів США в Роті, 20 000 доларів за внески попереднього року, 5500 доларів внесли цього року та 4500 доларів зростання. Ви знімаєте $ 2000 внесків. Ви маєте до квітня 2020 року внести ще $ 2000, або ваш внесок Roth IRA за 2019 рік становитиме лише 3500 доларів.

Приклад 3

Та ж ситуація, але цього разу ви знімаєте 10000 доларів. Це означає, що ви взяли свої 5 500 доларів США за внески з цього податкового року, а також 4500 доларів США за минулий. Ви не можете повторно внести цінні 10 000 доларів у цьому році. Ви можете лише внести свій внесок до максимум 6 000 доларів США.

Немає можливості повернути цілих 10 000 доларів назад в Roth IRA, окрім того, як внести решту 4 000 доларів до вашої Roth IRA в наступному податковому році, а також ще 1500 доларів, щоб довести її до 5500 доларів. (Але тоді, сподіваємось, ви вже планували вкласти ще $ 5500 - але цього не змогли б зробити.) Щоб ефективно запозичити свій ІР Roth, вам потрібно було б внести внесок на початку року, вилучив цей внесок і повернув його до сплати податку наступного року. Не існує офіційної програми «позики» з Roth IRA, як це є у плані 401 (k).

Суть

Чим більше грошей буде виділено на пенсію і чим раніше розпочнеться заощадження, тим краще. Після того, як визначений рік закінчиться, коли ви внесете участь у Roth IRA, ви втратили шанс зробити свій внесок на цей рік назавжди. Оскільки у Рота порівняно низький ліміт щорічних внесків, ви не хочете пропустити внесок у повному обсязі на будь-який рік, якщо зможете допомогти.

"Roth IRA - ідеальне місце для накопичення коштів" на всякий випадок ", а також, скориставшись можливістю для росту без податків та неоподатковуваного доходу, виходячи на пенсію", - говорить Дікерсон. Рот не повинен бути вашим Єдиним джерелом надзвичайних фондів. Найкраще мати окремий рахунок у надзвичайних ситуаціях, а також гроші, виділені на надзвичайні ситуації у вашому Roth.

Насправді більшості людей не доведеться повертатися назад і вилучати гроші з рота, це означає, що їм буде більше заощаджено на пенсію. І в гіршому випадку, коли гроші потрібно вилучати, це можна зробити без штрафу.