Ощадні облігації США
Ощадна облігація США - це державна облігація, яка пропонує фіксовану ставку відсотка протягом визначеного періоду часу. Багато людей вважають ці облігації привабливими, оскільки вони не обкладаються державним або місцевим податком на прибуток. Ці облігації неможливо легко передати та не підлягають обороту.
РОЗВ'ЯЗУВАННЯ ощадних облігацій США
Ощадна облігація в США - це поширений тип державних облігацій, що є облігацією урядового органу для збору коштів населення для фінансування його капітальних проектів та інших операцій, необхідних для управління економікою. Коли уряд продає облігації, він фактично бере позику у населення, яку він обіцяє повернути на певну заздалегідь визначену дату в майбутньому. В якості компенсації за надання йому капіталу уряд здійснює виплату відсотків своїм власникам облігацій.
Історія ощадних облігацій США
У 1935 р. Під час Великої депресії президент Франклін Д. Рузвельт підписав законодавство, яке дозволило Міністерству фінансів США випустити заощаджені на федеральному рівні ощадні облігації, серія А. У 1941 році облігація серії Е була вперше випущена для допомоги у фінансуванні Другої світової війни та називалися оборонними облігаціями. Після нападу на Перл-Харбор їх назвали облігаціями воєнних заощаджень, а вкладені в них гроші спрямовувались безпосередньо на військові зусилля.
Після закінчення війни американцям рекомендували купувати ощадні облігації, що забезпечувало можливість приватним особам та сім'ям отримувати прибуток від своїх інвестицій, користуючись абсолютною гарантією уряду Сполучених Штатів.
Особливості ощадних облігацій США
- Неторговельний: Ощадна облігація США була розроблена як неринкова, що означає, що інвестор може придбати облігацію лише у уряду США і не може продати її іншому інвестору. По суті, облігація не може бути передана, оскільки вона являє собою договір між інвестором та урядом США. Цей прямий взаємозв'язок гарантує, що ощадна облігація США не коливається у вартості. Тому інвестор отримав би свою первісну інвестицію, якби викупив облігацію. Крім того, будь-який втрачений або пошкоджений сертифікат ощадних облігацій може бути переоформлений або замінений, оскільки облігація зареєстрована урядом.
- Покупка: інвестор може купувати облігації копійчаними кроками з мінімальною інвестиційною вартістю 25 доларів США та максимальною вартістю 10 000 доларів. Інвестор облігацій не може придбати більше 10 000 доларів номіналу американських ощадних облігацій у календарному році. Ощадні облігації США можуть бути придбані та викуплені лише в електронному вигляді через веб-сайт TreasuryDirect, яким керує уряд. Інвестор повинен відкрити рахунок TreasuryDirect та надати номер соціального страхування (SSN), чековий або ощадний рахунок та електронну адресу.
- Виплата відсотків: Ощадні облігації США - це облігації з нульовим купоном, які не сплачують відсотки до їх погашення або до дати погашення. Відсотки складаються півроку і накопичуються щороку протягом 30 років. Після того, як облігація буде проведена протягом 30 років, вона більше не буде генерувати виплату відсотків інвестору. Інвестор, який придбає облігацію наприкінці місяця, все одно отримає нараховані відсотки за весь місяць. Будь-які відсотки, сплачені при погашенні або строку погашення, видаються в електронному вигляді на призначений банківським рахунком власника облігацій.
- Достроковий викуп: Час, необхідний для погашення облігації, змінюється, але це часто від 15 до 30 років. Власник облігацій повинен почекати принаймні 12 місяців після первинної покупки, перш ніж викупити ощадну облігацію, після чого він отримає номінал плюс відсотки. Крім того, інвестори, які викуповують облігації протягом перших п'яти років, втрачають відсотки за останні три місяці як пеня. Однак викуп облігації після її утримування протягом п'яти років не передбачає жодного штрафу.
- Податкові наслідки: відсотки, отримані від ощадних облігацій, звільняються від податку на прибуток держави та місцевих доходів. Однак федеральні податки застосовуються, але лише в той рік, коли облігація погашає, погашають, або через 30 років, коли облігація припиняє отримувати відсотки. Якщо інвестор використовує доходи від викупу облігацій для оплати навчання за вищу освіту, він може бути звільнений від вищих податків.
Види ощадних облігацій США
Два типи облігаційних облігацій США, які можна придбати в електронному вигляді, - це облігації серії EE та I серії.
- Ощадні облігації США EE: Ощадні облігації серії EE замінили облігацію Series E в 1980 році. Ці облігації продаються за номіналом і коштують повної вартості після викупу. Ці облігації пропонують фіксовану ставку відсотків, яка виплачується при погашенні або погашенні.
- Серія I Ощадна облігація США: Ощадна облігація серії I була введена в 1998 році. Як і облігація серії EE, серія I продається за номіналом. Ці облігації пропонують процентну ставку, скориговану на інфляцію, що робить ставку дещо змінною. Якщо інфляція зросте, процентна ставка за ощадними облігаціями буде коригуватися вгору. У періоди дефляції облігації гарантовано ніколи не опускаються нижче 0, 00%.
Для придбання або викупу облігації на заощадження в США інвестор повинен бути громадянином США, офіційним резидентом США або службовцем уряду США (незалежно від статусу громадянства).
Ощадні облігації США є одними з найбезпечніших видів інвестицій, оскільки вони схвалені федеральним урядом і, отже, не мають ризику. Хоча ці облігації не приносять великого інтересу порівняно з фондовим ринком, вони дійсно пропонують менш мінливе джерело доходу. Вони пропонують спосіб заощадити на майбутніх видатках, оскільки їх не можна буде повернути протягом принаймні 12 місяців після покупки, і чим довше ви будете чекати, щоб повернути облігацію, тим більше відсотків вона накопичить. (Про пов’язане читання див. У розділі "Як стягуються ощадні облігації?")
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.