Змінна ануїтет

Що таке змінна ануїтет?

Змінна ануїтет - це тип договору ануїтету, який дозволяє накопичувати та виплачувати капітал за відкладеною податком основі. Змінні ануїтети відрізняються від фіксованих ануїтетів, які пропонують гарантовану віддачу та мінімальний платіж при ануїтизації тим, що немає гарантії повернення, лише гарантія того, що повернеться основна сума платежу.

1:31

Основи змінної ануїтету

Розуміння змінної ануїтету

Є два елементи до ануїтету - основна сума, яка є сумою, що виплачується в ануїтет за певний проміжок часу, і повернення цієї основної суми. Найпопулярніший тип пропонованої ануїтету називається відстроченою ануїтет. Часто використовується для цілей планування пенсій, мається на увазі забезпечити пенсіонера періодичним (щомісячним, квартальним, річним) потоком доходу.

Як тільки фізична особа укладає договір із страховою компанією, яка пропонує ануїтет, вони розпочинають процес оплати на рахунок, який часто називають фазою накопичення. Друга частина, і, мабуть, та, яка має найбільше значення для інвестора, - це фаза виплат. Це спрацьовує, коли інвестор ануїтує ануїтет, який є процесом перетворення цієї інвестиції в ряд періодичних виплат доходу. Більшість ануїтетів не дозволять інвестору зняти кошти з цього рахунку після початку фази виплат.

Змінні ануїтети були запроваджені в 1950-х роках як альтернатива фіксованим ануїтетам, які пропонують гарантовану віддачу. Змінні ануїтети не гарантують повернення. Це тому, що вони були розроблені, щоб дати людям можливість інвестувати в професійно керовані субрахунки, що складаються з суміші акцій, облігацій та фондів грошового ринку, які пропонують можливість більш високої прибутковості, що призводить до накопичення капіталу та збільшення потоку доходу. Хоча це дає їм змогу більше реагувати на інфляцію, ніж фіксовані ануїтети, це також наражає їх на ринковий ризик, який може призвести до втрат. Єдина перевага перед звичайними інвестиціями полягає в тому, що гарантована основна сума інвестора.

Змінні ануїтети слід розглядати як довгострокову інвестицію через обмеження на зняття коштів. Допускається одне вилучення щороку. Однак якщо вилучення береться протягом періоду здачі договору, який може становити до 15 років, застосовується плата за здачу.

Ключові вивезення

• Змінна ануїтет - це тип договору ануїтету, який дозволяє накопичувати та виплачувати капітал за відкладеною податком основі.
• Є два елементи до ануїтету - основна сума, яка є сумою, що виплачується в ануїтет за певний проміжок часу, і повернення цієї основної суми.
• Змінні ануїтети відрізняються від фіксованих ануїтетів, оскільки вони не дають гарантій гарантованого прибутку або мінімального платежу при ануїтації.

Перемінні переваги та недоліки ануїтету

Основними перевагами змінних ануїтетів є:

1. Вони відкладаються податком, що означає, що покупець не сплачує федеральні податки до тих пір, поки він не отримає виплату доходу, не здійснить зняття коштів або виплату смертної допомоги.
2. Ануїтизація може бути налаштована так, що платіжний потік може бути визначений відповідно до побажань покупця.
3. У випадку, якщо покупець ануїтету помирає перед початком виплат, бенефіціар зазвичай отримує певну суму, майже як гарантована допомога на смерть.
4. Кредитори та інші стягувачі боргів не можуть повернути кошти в ануїтет.

Основними недоліками змінних ануїтетів є:

1. Вони є більш ризиковими, ніж фіксовані ануїтети, оскільки немає гарантії прибутковості.
2. Якщо відбувається виведення коштів, то будь-який приріст капіталу оподатковується як звичайний дохід. За зняття коштів, здійснені до 59-½-річного віку, може застосовуватися 10-відсоткове податкове стягнення.
3. Гонорари можуть бути досить здоровими.

Перш ніж інвестувати в змінну ануїтет, інвестори повинні уважно ознайомитись з проспектом для повного розуміння витрат та ризиків. Поміж плати за управління інвестиціями, плати за смертність, адміністративних зборів та зборів для будь-яких вершників можуть швидко скластись різні витрати ануїтету, що може негативно вплинути на прибуток у довгостроковій перспективі.

Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.

Пов'язані умови

Розуміння фіксованої ануїтету Фіксований ануїтет - це тип договору ануїтету, який дозволяє накопичувати капітал на основі відкладеної податків. більше Визначення ануїтету Ануїтет - це фінансовий продукт, який виплачує фіксований потік виплат фізичній особі, в основному використовується як потік доходу для пенсіонерів. більше Визначення відстроченої ануїтету Відстрочена ануїтет - це тип договору ануїтету, який затримує дохід, розстрочку або одноразові виплати, поки інвестор не вирішить їх отримувати. детальніше Ануїтет на всю життя Ануїтет на весь життя - це фінансовий продукт, що продається страховими компаніями, який здійснює виплати людині довічно, починаючи з визначеного віку. докладніше Розуміння передбачуваної процентної ставки (AIR) Передбачається процентна ставка (AIR) визначається як процентна ставка або темп зростання, обрана страховою компанією. більше Гарантована вигода за зняття з життя (GLWB) Визначення Гарантована вигода за зняття з життя (GLWB) - це гонщик з ануїтетом, який дозволяє зняти з рахунку без пені. більше Посилання партнерів