Які податкові наслідки мають позику на страхування життя?

Згідно з даними IRS, отримання позики під ваш поліс страхування життя не вважається оподатковуваним доходом. Однак, якщо ви віддаєте свою політику або ваша політика закінчується, IRS повідомляється про цю податкову подію, і вам доведеться сплачувати податок за кредит плюс відсотки за звичайною ставкою податку на прибуток. Це може стати проблемою для деяких людей, особливо якщо їхні відсоткові виплати здійснювалися не з кишені, а через дивіденди або грошову вартість полісу.

Виплати відсотків з власної кишені не підлягають сплаті податку, тому податки на цю суму вже сплачуються. Виплати відсотків, які не здійснюються з кишені, часто не покривають всю суму належних відсотків, внаслідок чого до основного капіталу додаються складні відсотки. Якщо ваш кредит протягом десятиліть сидить недоторканим і нараховує відсотки з мінімальними виплатами відсотків, коли відбувається подія, що підлягає оподаткуванню, ви можете закінчити заборгованість за податком на залишок, що значно більше, ніж ви спочатку позичили.

Оподатковувана сума

Оподатковувана сума - це прибуток, що реалізується, це будь-яка сума, яку ви отримали від грошової вартості вашого поліса за вирахуванням чистої вартості премій або загальної суми сплачених премій за вирахуванням отриманих розподілів. Наприклад, скажіть, що у вас є поліс страхування життя із грошовою вартістю 400 000 доларів. Ви сплатили премії в розмірі 100 000 доларів, але у вас залишився залишок у розмірі 300 000 доларів за непогашеною позикою під заставу без розподілу. Якщо ваша політика закінчується, сума, яку ви повинні вимагати як дохід від податків, становить 200 000 доларів.