Чому Панама вважається податковою Хавен?

Республіка Панама вважається однією з найбільш усталених чистих податкових притулків на Карибському басейні через велике законодавство, яке суворо регулює офшорну юрисдикцію країни та фінансові послуги.

Офшорний фінансовий сектор Панами

Офшорна юрисдикція Панами пропонує широкий спектр чудових фінансових послуг, включаючи офшорні банківські операції, створення офшорних компаній, реєстрацію суден та формування панамських трестів та фондів. Не застосовуються податки для офшорних компаній, які займаються лише бізнесом поза межами юрисдикції. Офшорні компанії, зареєстровані в Панамі, та власники компаній звільняються від сплати будь-яких корпоративних податків, утримання податків, податку на прибуток, податку на приріст капіталу, місцевих податків та податків на нерухомість або спадщину, включаючи податок на подарунок. Панама пропонує додаткову вигоду, яка не доступна у багатьох офшорних податкових притулках: можливість вести бізнес у межах офшорної юрисдикції. Однак будь-який бізнес, що ведеться в межах юрисдикції, обкладається місцевими податками.

Фінансова конфіденційність

У Панамі існують численні закони, що захищають корпоративну та приватну фінансову приватність. Суворі закони та положення про конфіденційність застосовуються до документації офшорних корпорацій, трестів та фондів, із суворими цивільними та кримінальними покараннями за порушення конфіденційності. Імена корпоративних акціонерів публічно не реєструються. У Панамі також є дуже жорсткі закони про банківську таємницю. Панамським банкам заборонено ділитися будь-якою інформацією про офшорні банківські рахунки або власників рахунків. Єдиний виняток - конкретний панамський судовий наказ у поєднанні з кримінальним розслідуванням.

Панама має кілька податкових договорів із країнами, які мають міцні економічні зв’язки з цим, що додатково захищає фінансову конфіденційність клієнтів офшорних банків, які є громадянами інших країн. Панама також пропонує перевагу відсутності валютного контролю. Це означає, що для окремих клієнтів офшорного банкінгу Панами, а також для офшорних суб’єктів господарювання, зареєстрованих у Панамі, немає обмежень або вимог щодо звітності щодо грошових переказів у країну чи за її межами.

Докладніше про витік Panama Papers див. У Panama Papers розкривають секрети брудних грошей .