Статус активного учасника
Статус активного учасника - це посилання на участь фізичної особи у різних пенсійних планах, спонсорованих роботодавцем.
НАРУШЕННЯ ВНИЗ стану активного учасника
Статус активного учасника поширюється на осіб, які беруть участь у наступних пенсійних планах:
- Кваліфіковані плани, такі як плани розподілу прибутку, плани з визначеними виплатами, пенсії на придбання грошей або плани цільових виплат та 401 (k)
- СЕП ІРА
- ПРОСТІ ІРА
- 403 (б) плани
- Кваліфіковані плани ануїтету
- Пенсійні трести, що фінансуються працівниками (створені до 25 червня 1959 р.)
- План, створений для своїх працівників Сполученими Штатами, державою чи політичним підрозділом Сполучених Штатів, або агентством або інструментальним забезпеченням США або будь-якого з його підрозділів.
Зазвичай роботодавець вказує у формі W-2 фізичної особи, якщо фізична особа є активним учасником, встановивши прапорець "План виходу на пенсію". Особи повинні перевірити своїх роботодавців, щоб бути впевненими.
Активний статус учасника та заощадження на пенсії
Специфікація активного учасника має наслідки щодо того, чи хтось має право вимагати відрахування податку за внесок у традиційний ІРА, і деякі правила навколо призначення можуть бути важко пояснити.
"Ви маєте право на повну відрахування за свій внесок у традиційний IRA, якщо ви не є активним учасником, або ви одружені з активним учасником", згідно зі словником Appleby Retirement Dictionary. "З іншого боку, якщо ви є активним учасником або ви одружилися з активним учасником, ваша право на відрахування традиційного внеску залежить від вашого зміненого коригуваного валового доходу та стану подання податку.
"Загальне визначення полягає в тому, що активний учасник - це фізична особа, яка отримує внески або пільги за пенсійним планом, який спонсорує роботодавець", згідно з цим веб-сайтом, який окреслює детальний перелік складних правил щодо того, як активні учасники можуть чи не можуть пройти кваліфікацію різні різні плани. "Але правила, які визначають, хто є активним учасником, залежать від типів планів, спонсоруваних роботодавцем, і можуть залежати від того, коли внески вносяться на рахунок учасника (за планом, який спонсорує роботодавець)."
Пенсійний словник Appleby радить пенсіонерам інвесторам не потрапляти в "пастку плутанини активних учасників". У ній зазначається, що "люди взяли ІРС до суду, оскаржуючи свою позицію щодо статусу активного учасника, і вони програли".
На сайті додається, що роботодавці "зобов’язані встановити прапорець 13 на своєму W-2, якщо ви є активним учасником року. Але помилки можуть бути допущені. Зверніться до податкового чи фінансового фахівця, який є експертом у галузі пенсійних планів, якщо є будь-який ступінь невизначеності ».
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.