Банківський іспит
Банківська експертиза - це оцінка безпеки та надійності банку. Основна увага приділяється вивченню активів та зобов'язань банку, але іспит також зазвичай включає огляд його дотримання правил та стандартів, його відповідність різним законам (наприклад, про надання правдивої позики) та перевірку його електронних системи обробки даних
Контролер валюти проводить експертизи для національних банків, тоді як Федеральна корпорація страхування вкладів (FDIC) або Державний банківський департамент проводять їх для державних банків. Для банківських холдингових компаній Федеральна резервна рада США проводить експертизи.
Розуміння банківського іспиту
Оцінюючи безпеку та надійність установи, експерти перевіряють систему CAMELS: достатність капіталу, якість активів, управління, прибуток, ліквідність та чутливість (до системного ризику). Банки отримують рейтинг за шкалою від одного до п’яти в кожній категорії разом із загальною оцінкою, причому один є найсильнішим, а п’ять - найслабшими. Регулятори розмістять банки з CAMELS з чотирьох і п'яти у списку спостереження та уважно стежать за ними.
Критерії CAMELS для банківських іспитів
Ще більше зруйнуйте CAMELS:
C означає достатність капіталу, гарантуючи, що банк підтримує рівень необхідного капіталу, щоб витримати будь-які потрясіння в його системі. Коефіцієнт достатності капіталу (ЗКД) вимірює рівень банку одного капіталу та другого рівня капіталу.
Якість якості активів, яка може спричинити перегляд або оцінку кредитного ризику, пов’язаного з відсотковими активами банку, такими як позики. Організації з рейтингу можуть також вивчити, чи є відповідний диверсифікований портфель банку чи ні.
M означає управління. Регулюючі органи хочуть забезпечити, щоб керівники банків розуміли сильні та слабкі сторони своєї установи, мали оперативну стратегію та склали конкретні плани просуватися в певному регуляторному середовищі.
E являє собою прибуток. Банківські фінансові звіти часто складніші, ніж у інших компаній, враховуючи чіткі бізнес-моделі банків. Банки беруть у клієнтів депозити та сплачують відсотки за кошти, які зберігаються на рахунках чеків, заощаджень чи грошових рахунків. Щоб отримати доходи, банки потім повертатимуть і направлятимуть ці кошти у вигляді інвестицій або у вигляді позик іншим клієнтам, отримуючи відсотки за них. Їх прибуток походить від розподілу між ставкою, яку вони сплачують за внесені кошти, і ставкою, яку вони отримують від позичальників та інвесторів.
L означає ліквідність. Це міра здатності банку виконувати свої фінансові зобов’язання легко доступними активами. Загальні тести ліквідності включають коефіцієнт поточного коефіцієнта, тест на кислоту або швидке співвідношення (що виключає товарні запаси із поточного співвідношення) та коефіцієнт грошових коштів.
Нарешті, S являє собою чутливість банку або величину, завдяки якій системні фактори, такі як політичні потрясіння чи зміни процентних ставок, можуть впливати на інституцію.