Вигідний власник
Вигідний власник - це особа, яка користується благами власності, навіть якщо право власності на певну форму власності має інше ім’я. Це також означає будь-яку фізичну особу або групу осіб, які прямо чи опосередковано мають право голосувати або впливати на рішення щодо угод щодо конкретного цінного паперу, наприклад, акцій у компанії.
1:00Вигідний власник
Пояснюється вигідний власник
Наприклад, коли акції пайового фонду зберігаються банком-зберігачем або коли цінні папери утримуються брокером на назві вулиці, справжній власник є бенефіціарним власником, хоча з безпеки та зручності банк або брокер має право власності . Вигідне право власності може поділятися між групою осіб. Якщо бенефіціарний власник контролює позицію більше 5%, він повинен подати Графік 13D відповідно до розділу 12 Закону про біржу цінних паперів 1934 року.
Вигідне право власності відрізняється від законної власності. У більшості випадків юридичні та вигідні власники - це одне і те ж, але є деякі випадки, законні, а іноді і не дуже законні, коли бенефіціарний власник майна може захотіти залишитися анонімним.
Цінні папери
Як було сказано в прикладі вище, цінні папери, що публічно торгуються, часто реєструються на ім’я брокера для безпеки та зручності. Комісія з цінних паперів та бірж (SEC) визнає це і регулювала цю практику. У приватних компаніях з ряду причин бенефіціарний власник може не бажати їх імені як акціонера запису. Поки дотримуються податкового законодавства та інших законів, ця практика сама по собі не є незаконною.
Нерухомість
У більшості країн реєстри нерухомості показують прізвища власників нерухомості. У деяких випадках бенефіціарний власник може не хотіти, щоб їх ім’я відображалось у публічних записах. У таких випадках опікуни чи інші суб'єкти господарювання зазвичай виступають законними власниками замість бенефіціарного власника. Наприклад, відомі художники чи політики можуть не хотіти, щоб їх домашня адреса була легко знайдена в публічних записах, тому вони не фігурують особисто на власних актах.
Захист активів
Заможні особи, яким загрожує судовий процес, або просто хочуть захистити свої активи та планувати свою власність, як правило, використовують трести, щоб виступати законним власником свого майна, часто цінних паперів та грошей, в той час як вони та їхні сім'ї продовжують бути вигідними власниками . Знову ж таки, ця практика є юридичною, але дуже регламентованою.
Panama Papers
Відомо, що на початку 2016 року Міжнародний консорціум журналістів-розслідувачів оприлюднив те, що його назвали "Панамські документи". Ці документи, взяті з архівів юридичної фірми Mossack Fonseca & Co., докладно демонструють вигідну власність кількох тисяч офшорних корпорацій. Хоча багато хто використовувався на законних підставах, схоже, деяке вигідне право власності було приховано за нечесні або незаконні мотиви.
Нові правила щодо вигідних власників
5 травня 2016 року Мережа з протидії фінансовим злочинам (FinCEN) затвердила та уточнила вимоги щодо проведення належної перевірки щодо банків, брокерів, пайових фондів та інших фінансових організацій. Найголовніше, що нові правила вимагають від юридичних осіб-клієнтів виявляти та перевіряти особи своїх бенефіціарних власників під час відкриття рахунку. Ці правила набули чинності 11 травня 2018 року.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.