Чи можу я позичити у ІРА без штрафних санкцій?

Технічно кажучи - так. Правило перекидання на 60 днів застосовується до всіх типів ІР. Це правило дозволяє зняти активи з вашої ІРА, якщо ви погасите повну суму протягом 60 днів. Якщо сума буде перевернута протягом цього періоду, розподіл (знята сума) не оподатковується та не нараховується дострокового штрафу за розподіл (що ви викликаєте, якщо вам не виповнилося 59 років.

Примітка. Це технічно не "позика", а положення, що дозволяє тимчасово використовувати заощадження IRA за межами вашого IRA. Це за визначенням "розподіл" та "перекидання" розподіленої суми.

Деякі нагадування:

• Як правило, ви можете виконувати перекидання IRA на IRA лише один раз протягом 12-місячного періоду. Згідно з постановою податкового суду, всі ваші традиційні ІРА розглядаються як одна ІРА для цієї мети з 1 січня 2015 року. (До цієї дати IRS застосовував це правило окремо до кожного Вашого ІР, що бере участь у такому розподілі / перекидання.)
• Ті самі активи, які ви вилучаєте, повинні бути тими ж активами, які ви передаєте вашій IRA. Наприклад, якщо ви знімаєте готівку, ви повинні перекинути готівку.
• Згортати можна лише суми, що відповідають вимогам.

На це запитання відповіла Деніз Епплбі
( Зверніться до Деніз )