Загибель плану з визначеною вигодою

Колись був час, коли після 25 або 30 років старанно працюючи у свого роботодавця, ви могли розраховувати, що ви отримаєте нагороду за свою лояльність та працьовитість із золотим годинником та постійним потоком чеків, що тривалий час вашого виходу на пенсію. Але якщо нинішні тенденції продовжуватимуться, ті постійні перевірки - які були розроблені за допомогою плану з визначеною вигодою - незабаром стануть минулим. Тут ми розглядаємо те, що здається поступовим відхиленням від планів із визначеними виплатами та до планів із визначеними внесками, і пропонуємо способи забезпечити надійний дохід у роки після роботи.

Часи змінилися для планів, що фінансуються роботодавцем
З точки зору працівника, краса плану з визначеними виплатами полягає в тому, що роботодавець фінансує план, а працівник отримує винагороду після виходу на пенсію. Співробітники не тільки зберігають і витрачають усі гроші, які заробляють на зарплатах, але також можуть легко передбачити, скільки грошей вони отримуватимуть щомісяця під час виходу на пенсію, оскільки виплати з плану з визначеними виплатами базуються на заданій формулі.

Звичайно, у кожної історії завжди є дві сторони. З точки зору роботодавця, плани з визначеними виплатами є постійною відповідальністю. Фінансування планів повинно надходити за рахунок прибутку підприємств, і це має прямий вплив на прибуток. Затягування прибутку може послабити здатність компанії конкурувати, тому нещодавна хвиля корпоративної діяльності намагалася вирішити цю ситуацію.

Наприклад, у 2006 році IBM оголосила про заморожування свого плану з визначеними вигодами, а це означає, що компанія припиняє фінансувати план. Заморожування - це перший крок до усунення плану. Незабаром після цього Verizon, Lockheed Martin та Motorola зробили подібні кроки.

IBM оголосила, що заморожування плану з визначеними виплатами є частиною його глобальної стратегії відходу від планованих роботодавцями планів та переходу до планів із визначеним внеском, що фінансуються працівниками. У той час аналітики прогнозували, що це дозволить заощадити компанії 2, 5 млрд. До 3 млрд. Дол. До 2010 року.

Згідно з Національним обстеженням щодо компенсацій за виплати працівникам у березні 2008 року, одна п'ята частина працівників приватної галузі, які беруть участь у плані з визначеними виплатами, зазнає заморожування.

Корпоративна Америка захищає ці кроки на тій підставі, що Конгрес докладає зусиль, щоб змусити компанії повністю фінансувати свої пенсійні плани. Відповідно до діючої системи, фірми прогнозують суму грошей, яка їм знадобиться для виконання своїх зобов'язань перед пенсіонерами, але вони не завжди повністю фінансують плани. Занадто часто грошей немає там, коли це потрібно, і уряд змушений виряджати плани. Цей шлях пройшли кілька авіакомпаній та контингент металургійних виробників, які подали заяву про банкрутство і переклали відповідальність за свої зобов'язання щодо пенсійного плану на уряд США; уряд, у свою чергу, переклав тягар на платників податків.

Що означає кінець визначених виплат для працівників?
Весь сценарій - це погана новина для працівників. На відміну від плану з визначеними виплатами, коли працівник точно знає, які його пільги матимуть після виходу на пенсію, єдина визначеність у плані з визначеними внесками - сума, яку вносить працівник. Після того, як гроші потраплять на рахунок, вирішувати кінцевий результат залежить від капризів фондового ринку. Можливо, ринки піднімуться, а можуть і не.

Прихильники цієї зміни у відповідальності за пенсійне планування стверджують, що інвестори можуть обирати "безпечні" інвестиції, такі як фонди грошового ринку або казначейські облігації США. Однак, згідно з виданням FundFire від 27 січня 2006 року, фахівці відзначили, що середньому працівникові, ймовірно, доведеться вкласти 12% свого донарахувального доходу, щоб мати будь-яку надію створити тип прибутку, який раніше пропонувався пільгові плани. (Щоб дізнатися більше, див. Взаємні фонди грошового ринку та наш підручник з грошового ринку .) Працівники, які не можуть дозволити собі інвестувати такий високий відсоток своєї зарплати, повинні покластися на фондовий ринок, щоб компенсувати різницю.

З іншого боку, багато працівників, які покладалися на свої фінансувані роботодавцями плани, залишалися за себе, коли їхні роботодавці не змогли фінансувати ці плани. Аналогічно, багато співробітників залишаються зобов'язаними, коли їхні роботодавці скасовували плани з визначеними виплатами чи скорочували штат, даючи працівникам одноразову, одноразову виплату замість постійного потоку доходів. (Для подальшого читання дивіться статтю «Одноразова сума» щодо звичайних пенсійних виплат .)

Нова реальність виходу на пенсію
Томас Дж. Маккелл-молодший, голова правління Федерального резервного банку Річмонда, виступив з промовою в Нью-Йорку наприкінці січня 2006 року, в якій заявив, що очікує, що плани з визначеними вигодами зникнуть протягом наступних п'яти років.

Навіть уряд США - який підвищив вік права на отримання повної виплати соціального захисту з 65 до 67 для працівників, народжених після 1959 року, що ускладнює виходу на пенсію молодшим працівникам -. Звіт, опублікований в 2010 році опікунами Фонду соціального страхування, передбачав, що цільовий фонд системи вичерпається до 2040 року.

Закон про пенсійний захист
У грудні 2005 р. Конгрес прийняв Закон про захист пенсій (ЗОЗ), який вніс суттєві зміни у плани з визначеними виплатами. До них відносяться більш жорсткі вимоги до фінансування, що ускладнює роботодавцям припинення планів, які не фінансуються повністю.

Висновок: Беріть участь у собі
Окрім того, щоб ваш голос почули за виборчим бюлетенем, як це зробили виборці штату Пенсильванія після того, як законодавчі штати в липні 2005 року проголосували проти незаконного двозначного підвищення заробітної плати, вам потрібно прийняти нову реальність і побороти себе. Перше, що вам потрібно зробити - це заощадити гроші. (Докладніше про це див. У розділі Визначення доходу після роботи .)

Ви можете розмістити до 17 500 доларів США на рік у планованому роботодавцем плані з визначеними внесками, а ви можете додати ще 5 500 доларів США на рік, якщо вам виповнилося 50 років чи старше за 2013 рік. Якщо ви одружилися, ваш чоловік може зробити те ж саме. Якщо у вас немає доступу до спонсорованого роботодавцем плану, ви можете зробити внесок у ІРА. У податковому році 2013 року ви можете внести $ 5 500 в рік для традиційного ІРА, якщо вам не виповнилося 50 років, і 6500 доларів США, якщо вам виповнилося 50 років. Після введення максимально допустимої суми в ці інвестиції, відкладені з оподаткування, настав час переглянути інші інвестиції.

Для розгляду доступна широка різноманітність інвестицій, покликаних мінімізувати податкові наслідки - включаючи пайові фонди, муніципальні облігації тощо. Якщо податки не викликають особливих проблем, не існує дефіциту інвестиційних можливостей, призначених для задоволення практично будь-якої уявної інвестиційної мети. Щоб максимально прийняти свої інвестиційні рішення, вам потрібно зрозуміти принципи інвестування. В Інтернеті є безліч інструментів, які допоможуть вам зробити це - ресурси - лише клацання миші. Спершу слід дізнатися про розподіл активів, оскільки багато експертів сходяться на думці, що це єдиний найважливіший фактор формування доходності портфеля. (Для подальшого читання див. Сучасну теорію портфоліо: Огляд та досягнення оптимального розподілу активів .)

Нарешті, економія може бути недостатньою, якщо ви також не обмежите свої витрати. Якщо ви зможете навчитися жити нижче своїх коштів, а не понад них, ви можете звільнити більше грошей на пенсію. (Щоб дізнатися більше, перегляньте розділ "Краса бюджетування та сім поширених фінансових помилок" .)