Як відрізняються форми IRS 1040EZ, 1040A та 1040?

Якщо вам потрібно подати окрему федеральну податкову декларацію, ви будете використовувати форму IRS 1040, 1040EZ або 1040A. (Не впевнені, чи потрібно подавати заявку? Пройдіть це швидке інтерв'ю IRS.) Кожна форма служить одній і тій же цілі - повідомити про свої доходи та визначити, чи потрібно вам додаткові податки або ще краще - повернути гроші - але форми відрізняються в складність.

Форма 1040EZ не дивно, що найпростіше заповнити. 1040A довший і трохи складніший, а Форма 1040 є найбільш детальною і складною з партії. Хоча кожен може подати форму 1040, ви повинні відповідати певним вимогам для використання коротших форм 1040EZ або 1040A. Ось короткий пробіг, який допоможе вам вибрати правильну форму для вашої ситуації.

Форма 1040ЕЗ

Використовуйте цю форму, якщо ви не плануєте вимагати жодних податкових пільг чи відрахувань.

Форма IRS 1040EZ - найкоротша з 1040 форм і найпростіша для заповнення. Ви можете взяти стандартні відрахування, але ви не зможете деталізувати відрахування, вимагати коригування доходу (наприклад, внески до ІРА) або вимагати будь-які податкові кредити, за винятком кредиту з податку на прибуток (EIC), який доступний для певні платники податків з низьким рівнем доходу. Крім того, ви не можете використовувати 1040EZ, якщо у вас є доходи від самозайнятості, аліментів, дивідендів або прибутків капіталу.

Ви можете скористатися Формою 1040EZ, якщо застосовуються всі наведені нижче дії:

• Ви подаєте заявку як одноосібну чи шлюбну заявку спільно
• Ваш оподатковуваний дохід становить менше 100 000 доларів
• Ви не вимагаєте жодних утриманців
• Ви не розраховуєте відрахування
• Ви (та ваш дружина, якщо подаєте заявку спільно) на 1 січня року, в якому ви подаєте заявку, були віком до 65 років, а не були юридично сліпими на кінець податкового року, за який ви подаєте заявку.
• Ваш дохід надходить лише від заробітної плати, зарплат, порад, оподатковуваних стипендій та стипендій, компенсації за безробіття або дивідендів Постійного фонду Аляски
• Ваш оподатковуваний відсоток становить 1500 доларів США або менше
• Ваші зароблені поради (якщо такі є) містяться у графі 5 та 7 вашого W-2
• Ви не заборгували податки з оплати праці домогосподарств із заробітної плати, яку ви сплачували працівникові домашнього господарства
• Ви не є боржником у справі про банкрутство глави 11, порушеній після 16 жовтня 2005 року

Форма 1040А

Скористайтеся цією формою, якщо ви плануєте вимагати певні податкові кредити, але не уточнюєте свої відрахування.

Форма IRS 1040A знаходиться між формою 1040EZ та стандартною формою 1040 за рівнем складності та кількості часу, необхідного для її заповнення. Він пропонує більше податкових пільг, ніж форма 1040EZ - включаючи догляд за дітьми, освіту та пенсійні заощадження (наприклад, внески до вашого ІРА). Тим не менш, це обмежено у відношенні допустимих відрахувань та кредитів порівняно зі стандартом 1040. Якщо ви не можете використовувати форму 1040EZ - наприклад, оскільки у вас є утриманці, які можуть претендувати - ви можете використовувати 1040A, якщо:

• Ви подаєте заяву як одиноку, подавши подружжя подаючи спільно або окремо, кваліфікуючи вдову чи вдівця або голову домогосподарства
• Ваш оподатковуваний дохід становить менше 100 000 доларів
• Ваш дохід - лише від зарплати, зарплат, порад, оподатковуваних стипендій, стипендій, стипендій, звичайних дивідендів, розподілу капітальних прибутків, пенсій, ануїтетів, ІР, компенсації по безробіттю, оподатковуваного соціального страхування або пенсійних виплат на залізниці та дивідендів Постійного фонду Аляски.
• Ви не розраховуєте відрахування
• У вас не було альтернативного коригування мінімального податку (AMT) на придбані вами акції, використовуючи опціон акцій
• Ваші єдині коригування доходу - це відрахування на ІРА, відсоткові позики на студентські послуги, витрати на освіту та навчання та збори
• Єдині кредити, які ви вимагаєте, - це витрати на догляд за дітьми та на догляд за ними, EIC, літнім або інвалідам, освіта, податковий кредит на дитину, податковий кредит із премією (для страхування, придбаних на ринку медичного страхування) або кредит на внески на пенсію

Форма 1040

Скористайтеся цією формою, якщо ваш заробіток більший, у вас є складні інвестиції та / або ви плануєте вимагати податкові кредити та деталізувати відрахування.

Якщо ви не можете використовувати форму 1040EZ або 1040A, ви використовуєте форму IRS 1040. Це найскладніший із форм для окремих подавачів податків, але він також дає вам найбільше варіантів вимагання відрахувань та кредитів. Ви повинні подати форму 1040, якщо:

• Ваш оподатковуваний дохід перевищує 100 000 доларів США
• Ви розміщуєте відрахування
• Ви отримуєте дохід від продажу майна
• У вас є певні типи доходу, включаючи прибуток від нерекламованих порад, самозайнятості, певних неоподатковуваних розподілів, товариства або корпорації S, або якщо ви бенефіціар нерухомості чи довіри
• Ви заборгували податками за використання працівника домогосподарства

Суть

Як правило, чим довше податкова форма, тим більше податкових пільг та кредитів буде доступно. Подання форми 1040EZ або 1040A замість форми 1040 може бути швидшою і з меншими вимогами до ведення обліку, але ви можете пропустити податкові кредити та відрахування, що заощаджують гроші. Якщо ви не впевнені, яка форма найкраще підходить для вашої ситуації, зверніться до податкового фахівця або спробуйте інтерактивного податкового помічника IRS, розробленого для того, щоб допомогти вам визначити найпростішу форму для подання вашої федеральної декларації з податку на прибуток. Ви також можете прочитати, як подати податок на розширення податку та щасливо одружитися? Подайте податки окремо!