Як RESA може реформувати плани виходу на пенсію на робочому місці

Законодавці обох сторін працюють з березня, щоб дати можливість працівникам збільшувати та збільшувати свої пенсійні заощадження. Сім законопроектів, введених в обидві палати, в тому числі один у Сенаті, відомий як Закон про підвищення пенсії та заощаджень 2018 року (RESA), сигналізують про бажання деяких членів Конгресу внести те, що може бути деякими найбільш значущими змінами на робочому місці пенсійні плани з 2006 року.

Республіканці в Палаті представників запровадили законодавство (також під назвою Закон про підвищення пенсії та заощадження 2018 року), що імітує законодавство Сенату. Репортер Кевін Брейді з Техасу, голова Комітету з питань дому та засобів дому, хоче включити мову заощаджень на пенсію як частину другого кроку податкової реформи Палати республіканців ("Податкова реформа 2.0")

Основні положення Палати та Сенату версії Закону про підвищення пенсій та заощаджень 2018 року, S. 2526 та HR 5282, будуть:

Поліпшення пенсійних планів для багатьох роботодавців

Депутати Європарламенту дозволяють невеликим компаніям розподіляти (і тим самим зменшувати) адміністративні витрати, що призводить до зниження витрат і тим самим більш високої прибутковості інвестицій для працівників. Чинний закон вимагає, щоб роботодавці, які об'єдналися, пропонували своїм працівникам пенсійне планування типу 401 (k) мати зв'язок, наприклад, бути частиною тієї ж галузі. RESA скасує цю вимогу, а також положення, яке ставить під загрозу весь план, якщо один член-роботодавець порушить закон.

Сприяти 401 (k) плану ануїтетів та інформації про ануїтет

Традиційні пенсійні плани, як правило, пропонують варіант ануїтету, який створює пожиттєвий потік доходу для працівника. Це не стосується більшості планів 401 (k). Відповідно до RESA, компанії будуть захищені від судових позовів у випадку, якщо постачальник ануїтету припинить свою діяльність або іншим чином не виконає свою згоду. Додаткове положення RESA вимагатиме, щоб у виписках про виплати було включено кошториси довічного життя принаймні один раз на рік. Нарешті, RESA покращує мобільність цих ануїтетів для працівників, які змінюють роботу. Відповідно до чинного закону, учасникам може бути нараховано плату за здачу при переключенні на роботодавців. (Докладніше див.: Чи повинен ваш 401 (k) бути в ануї?

Розширити податкові кредити, щоб компенсувати витрати на початок та зміну пенсійного плану

Компанії, які розпочинають новий пенсійний план для працівників, наразі отримують податковий кредит у розмірі 500 доларів. RESA збільшить це до цілих 5000 доларів за три роки. Кредит застосовуватиметься до нових планів 401 (k), а також до простих планів ІРА. Додатковим кредитом у розмірі 500 доларів на три роки буде надано плани, які додають автоматичне зарахування, навіть якщо вони вже встановлені. Звичайно, працівники все-таки зможуть обрати не брати участь. (Докладніше див: Податковий кредит для витрат на планові витрати малого бізнесу )

Створіть стимули заощадження пенсій для студентів випускників

Один розділ законопроекту дозволить студентам аспірантури та докторантури розглянути певні податкові стипендії, що не підлягають навчанню, або виплатити стипендії як компенсацію для цілей ІРА. Це збільшило б суму студентів, які могли внести свій власний ІРА. В даний час оподатковувані виплати за навчання не вважаються доходом.

Дозволити людям старше 70, 5 років внести участь у ІРА

RESA також усуне бар'єри для людей віком старше 70, 5 років, яким наразі не дозволяється брати участь у традиційних ІРА, навіть якщо вони все ще працюють. Законодавство дозволило б будь-якому віку із заробленим доходом внести свій внесок у традиційні ІРА. (Внески до Рота IRA вже подані для осіб старше 70, 5.)

Додаткові положення податкової реформи 2.0

Незважаючи на те, що основна пропозиція податкової пропозиції Палати Міністрів про події поширює минулорічне зниження податків після їх терміну дії до 2025 року, деякі частини пакету стосуються пенсійних заощаджень та стимулів. (Докладніше про податкову реформу дивіться у розділі: Як податковий законопроект GOP впливає на вас .)

Законодавство, що обговорюється, може:

Створіть новий універсальний ощадний рахунок для сімейного відпочинку (США)

Запропонований універсальний заощаджувальний рахунок дасть заохочення сімей заощадити на пенсію, але дозволить невідкладно зняти гроші. Це теоретично спонукає сім'ї почати відкладати гроші на пенсію раніше, оскільки ці гроші також можуть слугувати заощаджувальним рахунком дощового дня. США були б заощаджувальним рахунком у стилі Рот, який би збільшував відстрочку податків і не стягував би податки чи штрафи за зняття коштів незалежно від того, коли гроші з’являться.

Надайте можливість нового плану заощаджень немовлят

Це положення дозволило б сім'ям отримати доступ до грошових коштів на пенсійних рахунках без накладення пенсії після народження (або усиновлення) нової дитини. Кошти можуть бути повернені на рахунки в якийсь момент в майбутньому. Початкова інформація не вказує на те, чи слід вилучати кошти на медичні витрати чи можуть включати речі, такі як одяг, меблі чи інші предмети.

Нижня лінія

Крім двопартійної, двопалатної підтримки, RESA аплодували деякі компанії з фінансових послуг, економісти, аналітичні центри та AARP. Пропозиції, що стосуються довічного життя, привернули похвалу Дірка Кемпторна, президента та генерального директора Американської ради страховиків з життя та Інституту страхування пенсіонерів, який схвалив законопроект про допомогу пенсіонерам, які отримують пенсію, приймати більш обізнані рішення щодо своїх фінансів.

Хоча невідомо, яке законодавство буде успішно вносити його на стіл президента на цій сесії, але все, що полегшить людям економію на пенсії, знайде небагато зловмисників по обидва боки проходу.