Як працює самокерований 401 (k) або IRA

Самостійний пенсійний рахунок (IRA) призначений для інвесторів, які вирішили вийти за рамки звичайних інвестицій, доступних для пенсійних рахунків. Вихід за межі, в деяких випадках.

В даний час IRA доступні у багатьох фінансових установах, і кожен пропонує широкий спектр акцій, облігацій та пайових фондів, включаючи фондові торги та фондові індекси. Інвестори можуть вибрати консервативний облігаційний фонд або агресивний фондовий фонд, і між ними існує безліч варіантів.

Самонаправлена ​​ІРА призначена для тих, хто вимагає доступу до альтернативних інвестицій у пенсійні заощадження. І вони хочуть тотального контролю над рішеннями про купівлю та продаж.

Ключові вивезення

• Самонаправлена ​​ІРА надає інвестору контроль над рішеннями про купівлю та продаж.
• Це дозволяє альтернативні інвестиції в активи, такі як дорогоцінні метали та криптовалюти, які зазвичай не зустрічаються в ІРА.
• Самонаправлена ​​ІРА вимагає високого рівня впевненості та значних вкладень часу та уваги.

Що таке "альтернативні інвестиції"?

Самонаправлені ІРА в більшості способів такі ж, як і будь-які інші ІРА. Тобто вони мають податкові пільги, покликані заохочувати американців економити на пенсії. Це означає, що IRS отримує певну інформацію про те, в що можна і в що не можна інвестувати IRA. Це включає деякі альтернативи звичайним фондовим і облігаційним фондам.

Станом на 2019 рік IRS дозволяє самостійно керувати МРІ інвестувати в нерухомість, землю під забудову, векселі, сертифікати податкової застави, дорогоцінні метали, криптовалюту, водні права, права на корисні копалини, нафту та газ, частку членства в ТОВ та тваринництво.

У IRS також є перелік інвестицій, які не дозволені. Цей список включає колекціонування, мистецтво, антикваріат, марки та килими.

Хто хоче власної ІРА?

Самонаправлена ​​ІРА може звернутися до інвестора з будь-якої з кількох причин:

• Це може бути способом диверсифікувати портфель, розділивши пенсійні заощадження між звичайним рахунком IRA та самокерованим IRA.
• Це може бути варіантом для того, хто згорів під час фінансової кризи 2008 року і не вірить на фондові та облігаційні ринки.
• Це може звернутися до інвестора, що має великий інтерес та досвід у певному виді інвестицій, таких як криптовалюта чи дорогоцінні метали.

У будь-якому випадку, саманаправлена ​​ІРА має ті ж податкові переваги, що і будь-яка інша ІРА. Інвестор, який має великий інтерес до дорогоцінних металів, може інвестувати гроші, що сплачуються до оподаткування, довгостроково у традиційному ІРА та сплачувати податки, що належать лише після виходу на пенсію.

Самонаправлений аспект може сподобатися незалежному інвестору, але він не є повністю самостійним. Тобто інвестор особисто приймає рішення щодо купівлі-продажу, але адміністратором повинен бути призначений кваліфікований зберігач або піклувальник. В іншому випадку це не ІРА, як визначає IRS.

Адміністратором зазвичай є брокерська або інвестиційна фірма.

Як працює IRA або 401 (k) працює

Самовивізні ІР тримаються зберігачем, обраними інвестором, як правило, брокерською або інвестиційною фірмою. Цей зберігач зберігає активи ІРА та здійснює купівлю чи продаж інвестицій від імені інвестора.

Якщо роботодавець пропонує вам можливість самостійного керування 401 (k), зберігачем буде адміністратор плану.

Такі ж ліміти внесків застосовуються, як і для звичайних планів ІРА та 401 (k). У 2019 році максимальний внесок IRA становить 6000 доларів плюс 1000 доларів США для тих, хто віком 50 років. Максимум для планів 401 (к) - 19 000 доларів, плюс 1000 доларів.

Правила виводу також однакові. Відкликання будь-якого традиційного IRA або 401 (k) до 59½ років спричинить 10% штраф за дострокове відкликання, якщо не застосовується виняток. Необхідні мінімальні розподіли починаються у віці 70½.

Для тих, хто обирає варіант Roth для самостійного керування IRA або 401 (k), правила знову такі ж. Інвестор сплачує податки на дохід у рік, коли гроші вкладаються, але весь залишок буде неоподатковуваним, коли гроші вилучаються на пенсію.

Ваш рахунок автоматично втрачає статус з вигідною податком, якщо IRS правила, що ви здійснили заборонену транзакцію.

Ризики самонаправленого 401 (k) або IRA

Самостійний пенсійний рахунок може дати вам свободу вибору зі своїми пенсійними заощадженнями, але це має очевидні ризики. Це варіант для людей, які впевнені, що вони можуть перемогти професіоналів, і готові зробити ставку на свої пенсійні заощадження.

IRS попередив, що інвестори в самостійні ІР можуть піддаватися "шахрайським схемам, високим комісіям та нестабільним результатам".

Інвестори також повинні насторожено випадково порушувати складні правила IRS щодо самостійних інвестицій IRA. Деякі з цих правил спеціально забороняють:

• Отримання грошей безпосередньо від майна, що приносить прибуток в IRA, або 401 (k)
• Використання нерухомості на рахунку в якості застави для особистого кредиту
• Використання власності чи інших інвестицій на рахунку таким чином, щоб ви приносили користь особисто
• Позичення грошей з рахунку для погашення особистих зобов’язань з позики або позики особі, яка не має права
• Дозвіл дискваліфікованим особам підтримувати місце проживання у власності, що знаходиться у межах 401 (k) або IRA
• Продаж або здача в оренду майна в межах рахунку особі, яка не має права

Особа, що дискваліфікується, - це довірений план, особа, яка надає послуги за планом, та будь-яка інша організація, яка може мати фінансовий інтерес. Це стосується вас, вашого подружжя та спадкоємців, бенефіціара рахунку, зберігача рахунку чи адміністратора плану та будь-якої компанії, у якій ви маєте принаймні 50% голосуючих, прямо чи опосередковано.

Якщо IRS визначить, що відбулася заборонена трансакція, ваш рахунок автоматично втрачає статус з виплатою податків. Усі гроші, які ви інвестували в самостійний 401 (к) або традиційний ІРА, будуть розглядатися як оподатковуваний розподіл, залишаючи вам велику податкову накладну.