Пенсійний стовп
Пенсійний стовп є одним із п’яти форматів пенсій, визначених Світовим банком. Концепція п'ятиполосних розробок була розроблена в 2005 році і з того часу була прийнята багатьма економічно реформуючими країнами Центральної та Східної Європи.
П'ятиступова рамка політики Світового банку визначає низку елементів дизайну для визначення способів та варіантів пенсійної системи, які слід враховувати. Спочатку Світовим банком було окреслено три опори, а також обов'язкові заощадження, що фінансуються індивідуально. Він варіюється від базового, мінімального ступеня соціального захисту до фінансової та нефінансової підтримки різних поколінь для людей похилого віку.
Розуміння пенсійного стовпа
Рамка політики пенсійного стовпа Світового банку орієнтована на те, як найкраще досягти основних цілей пенсійних систем - це захист від ризику бідності в старості та вирівнювання споживання з трудового життя до виходу на пенсію.
Встановлюючи ці цілі, Світовий банк заохочує розробників політики розглянути більш широкі питання соціального захисту та соціальної політики, які враховують бідність та вразливість різних груп доходів. Деякі з цих ключових питань включають:
- Чи слід виділяти ресурси на забезпечення захисту бідності в старості в суспільствах, де інші групи, такі як діти, можуть зіткнутися з більшим ризиком бідності та вразливості.
- Наскільки суспільство має на меті перерозподілити доходи через пенсійну систему і як воно може забезпечити, щоб цей перерозподіл став прозорим та прогресивним.
- Які заходи слід вжити для зміцнення сприятливого середовища, що сприяє реформуванню варіантів, які найкраще відповідають основним цілям.
Після того як ці основні цілі будуть визначені, можна визначити мандат публічної пенсійної системи, баланс між функціями страхування та достатності, а також відповідні варіанти проектування системи.
Ключові вивезення
- Пенсійний стовп - це один із п’яти форматів пенсій, визначених Світовим банком, розроблених у 2005 році.
- П’ятиступінчаста рамка визначає низку елементів дизайну для визначення модальностей та варіантів пенсійної системи, які слід враховувати.
- Система варіюється від базового, мінімального ступеня соціального захисту до фінансової та нефінансової підтримки різних поколінь для людей похилого віку.
- Пенсійний план Канади, система соціального страхування США, схеми 401 (k), IRA та RRSP все належать до сфери системи п’яти стовпів.
П'ять стовпів
Мета п’ятиступеневої системи - розділити основні цілі пенсійних та / або пенсійних планів на наступні стовпи:
- Стовп 0: Перший стовп - це загальна програма соціальної допомоги, розроблена спеціально для боротьби з бідністю. Цей стовп призначений для забезпечення найосновнішого соціального захисту. Пенсійний план Канади є одним із таких прикладів.
- Стовп 1: Цей рівень стосується, серед іншого, ризиків виникнення короткозорості, низького заробітку та невідповідних горизонтів планування через невизначеність тривалості життя та відсутність або ризики фінансових ринків. Обов'язкові системи, що залежать від державних внесків, підпадають під цей блок, наприклад, система соціального захисту США та пенсійний план Канади.
- Стовп 2: У рамках цього стовпа одержувачі та роботодавці сплачують приватну систему фінансування. Це включає пенсійні фонди та рахунки з визначеними внесками та / або плани з широким спектром варіантів проектування. План 401 (k) - приклад.
- Стовп 3: Добровільні приватні фінансові рахунки є частиною цього стовпа. До них відносяться індивідуальні плани заощаджень, страхування тощо. Це додатковий стовп і охоплює рахунки, такі як індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) у США.
- Стовп 4: Остаточний - це нефінансовий стовп, що забезпечує доступ до неформальної підтримки, такої як підтримка сім'ї, інших формальних соціальних програм, таких як охорона здоров'я та / або житло, та інших окремих фінансових та нефінансових активів, таких як власність на будинок та зворотна іпотека. де є.
Приклади пенсійних планів
У багатьох країнах створені системи пенсійного плану, які відповідають цілям п'яти стовпів Світового банку. Для конкретних умов країни потрібен індивідуальний підхід, який повинен суттєво визначати, що можливо для кожної країни. Отже, не існує єдиного підходу для всіх.
Оскільки фінансові та соціальні умови залежать від країни, не існує єдиного підходу до пенсійних систем.
У США існує декілька різних систем. Система соціального захисту була створена в 1935 р. І перебуває під управлінням управління соціального захисту населення. Це залежить від обов'язкових внесків населення. Система забезпечує пенсійні виплати, а також допомогу по втраті працездатності та втрати годувальника. Кожен, хто зробив внески щонайменше 10 років, може кваліфікуватися. Пільги починають розпочинатись людям, яким виповнилося 62 роки, а тим, хто чекає збирати їх після 67 років, стає більшим.
Американські громадяни також можуть створювати свої пенсійні рахунки, інвестуючи в пенсійний план, який фінансується кваліфікованим роботодавцем 401 (k), який дозволяє сплачувати податкові відрахування із своїх зарплат або зарплат. Інший варіант - IRA - інвестиційний рахунок, який дозволяє власникові нарощувати пенсійні заощадження за рахунок безвідрахування від оподаткування або на основі відкладеного податку.
У Канаді громадяни можуть отримувати пенсійні доходи з двох різних джерел - системи забезпечення старості (OAS) та системи пенсійного плану Канади. Система OAS - це оподатковувана пенсія, яка надається через податкові надходження від уряду. Громадяни та особи, які можуть підтвердити статус резидента Канади, яким виповнилося 65 років або більше. Пенсійний план Канади подібно до системи соціального забезпечення США, яка спирається на внески працівників.
Зареєстровані пенсійні заощадження (RRSP) дають канадцям ще один проспект, завдяки якому вони можуть заощадити на пенсії. І працівники, і роботодавці можуть внести внески на основі податку. Гроші на цьому рахунку зростають без оподаткування, поки власник рахунку не піде на пенсію і не почне здійснювати зняття коштів.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.