Витрати на пенсію для вашого ощадного рахунку (HSA)

В нас увійшло в життя максимум нашого плану 401 (k) або подібного плану робочого місця, визначеного як найкращий спосіб заощадити на пенсії. Це, безумовно, хороша порада. Однак в останні роки з'явився ще один пенсійний накопичувальний засіб, який може перевершити 401 (k): рахунок ощадної охорони здоров'я (HSA).

Що таке ощадний рахунок (HSA)?

Ощадні рахунки на здоров’я (HSA) - заощаджені податкові рахунки, призначені для того, щоб допомогти людям, які мають високооплачувані медичні плани (HDHP), сплачувати кошти на медичні кошти. Хоча ці рахунки доступні з 2004 року, занадто мало американців, які мають право на них, користуються ними.

Згідно з доповіддю Інституту досліджень виплат працівникам (EBRI) у липні 2015 року, близько 17 мільйонів людей мали плани медичного страхування за HSA у 2014 році, але лише 13, 8 мільйона з цієї кількості відкрили HSA. Опитування в квітні 2018 року за страховими страховими планами Америки (AHIP) своїх страховиків-членів повідомило про 21, 8 мільйонів учасників HSA у 52 планах HDHP у 2017 році, що на 20, 2 мільйона попереднього року. Такі види медичних планів пропонують близько 43% роботодавців зараз.

Більше того, у більш пізньому звіті ЄБРІ зазначав, що серед людей з ВГС в 2016 році було середнє сальдо лише 2922 долари США - бездоганний облік, враховуючи, що допустимий щорічний внесок у 2016 році становив 3350 доларів для тих, хто має індивідуальні плани охорони здоров’я, та 7 750 доларів для тих, хто охоплює сім’ю. . Крім того, лише 6% HSA були на інвестиційних рахунках. ЄБРІ встановив, що практично ніхто не сприяє максимуму, і майже всі приймають поточні розподіли на оплату медичних витрат.

Все це означає, що споживачі, які мають HSAs, а також споживачі, які мають право на HSAs, але не відкрили його, пропускають неймовірний варіант фінансування своїх наступних років. Настав час почати новий тренд.

Ключові вивезення

• План охорони здоров'я, який потребує отримання права на отримання HSA, може бути більш сприятливим для бюджету, ніж здається, оскільки премії такі низькі.
• На відміну від гнучких витратних рахунків, гроші HSA назавжди залишаються вами, і вони портативні.
• Ви можете внести свій внесок у HSA до 65 років, навіть коли ви не працюєте.
• Вкладіть гроші HSA; не залишайте його на ощадному рахунку.
• Зберігайте квитанції про неоплачені медичні витрати з моменту отримання вашого HSA. Ви можете скористатися ними, щоб отримати з рахунку кошти, що не обкладаються податками.

Навіщо використовувати HSA для виходу на пенсію?

Перевага податку на потрійний податок HSA, яка схожа на традиційну схему 401 (k) або IRA, робить її першокласним способом економії на пенсії. Згідно з недавньою історією в The Wall Street Journal, HSA - це «найпопулярніший доступний рахунок», - пише Майкл Кітс, директор фінансового планування Pinnacle Advisory Group Inc. в Колумбії, штат Міссурі. витрати - це краща стратегія, ніж використання пенсійних рахунків ".

Переваги HSA

Свій внесок в HSA можна зробити за допомогою відрахування з оплати праці, а також за рахунок власних коштів. Якщо останні, вони підлягають оподаткуванню податком, навіть якщо ви не деталізуєте їх. Якщо вони зроблені з власних коштів, вони вважаються сплаченими до оподаткування, це означає, що вони зменшують ваше федеральне та державне податкове зобов’язання з податку на прибуток - і вони також не обкладаються податками FICA. Крім того, будь-які внески, внесені вашим роботодавцем, не повинні зараховуватися до складу вашого оподатковуваного доходу.

Сальдо вашого рахунку зростає без податку. Будь-які відсотки, дивіденди або приріст капіталу, які ви заробляєте, не обкладаються податком.

Вилучення кваліфікованих медичних витрат не обкладається податком. Це ключовий спосіб, коли HSA перевершує традиційний 401 (k) або IRA як пенсійний засіб: Після того, як ви почнете знімати кошти з цих планів, ви сплачуєте податок на прибуток з цих грошей, незалежно від того, як кошти б / в.

Також краще: на відміну від 401 (k) або IRA, HSA не вимагає від власника рахунку починати знімати кошти в певному віці. Обліковий запис може залишатися недоторканим скільки завгодно, хоча вам більше не дозволяється робити внесок, коли ви виповниться 65 років та отримаєте право на Medicare.

Більше того, баланс можна переносити з року в рік; Ви не зобов'язані юридично "використовувати його або втратити", як і при гнучкому рахунку витрат (FSA). HSA також може перейти з вами на нову роботу. Ви володієте обліковим записом, а не вашим роботодавцем, а це означає, що цей обліковий запис є повністю портативним і працює, коли і де ви працюєте.

Хто може відкрити HSA?

Для того, щоб претендувати на отримання HSA, ви повинні мати медичний план з високою вирахуванням та інше медичне страхування. Ви ще не маєте права на Medicare, і ви не можете претендувати на залежність від чужої податкової декларації.

Основна стурбованість багатьох споживачів з приводу попереднього плану надання переважної організації (РРО), плану організації охорони здоров'я (HMO) або іншого страхування на користь високооплачуваного плану охорони здоров'я полягає в тому, що вони не зможуть дозволити собі витрати на медичну допомогу.

У 2019 році HDHP має вирахувати щонайменше 1350 доларів США за покриття лише для самостійного покриття та 2700 доларів США для покриття сім’ї (обидва змінилися не з 2018 року). Залежно від покриття, ваші щорічні витрати на власні кошти в 2019 році можуть скластись настільки високими як 7 750 доларів США за індивідуальне покриття - або 13 500 доларів США для покриття сім’ї - під HDHP. Ці високі витрати можуть бути однією з причин, що ці плани є більш популярними серед заможних сімей, які скористаються податковими пільгами та можуть дозволити собі ризик.

Однак, згідно з Fidelity, план з нижчим вирахуванням, наприклад, РРО, може коштувати вам більше 2000 доларів на рік із вищими преміями, оскільки ви платите додаткові гроші незалежно від розміру медичних витрат у тому році. З HDHP, навпаки, ваші витрати ближче відповідають вашим реальним потребам у сфері охорони здоров’я. (Звичайно, якщо ви потрапляєте в ситуацію, коли ви знаєте, що ваші витрати на охорону здоров'я, ймовірно, високі - наприклад, жінка, яка вагітна, або хтось із хронічним медичним станом - висока франшиза може бути не найкращим вибором для вас.) Також HDHP повністю покривають деякі послуги з профілактичної допомоги, перш ніж зустріти свій франшиз.

Загалом, HDHP може бути більш бюджетним, ніж ви думаєте, особливо якщо врахувати його переваги для виходу на пенсію. Давайте поглянемо на те, як ви могли використовувати функції HSA для легшого та надійнішого фінансування свого виходу на пенсію.

Максимальний внесок до 65 років

Як згадувалося вище, ваші внески HSA підлягають оподаткуванню податком до того, як ви виповниться 65 років та отримаєте право на Medicare. Ліміти внесків у розмірі 3500 доларів США (покриття лише для самостійного покриття) та 7 000 доларів США (покриття сім’ї) включають внески роботодавців. Ліміти внесків щорічно коригуються з урахуванням інфляції.

Якщо у вас є HSA і вам виповнилося 55 років або більше, ви можете внести додатковий внесок у розмірі 1000 доларів на рік, а подружжя, якому виповнилося 55 років, може зробити те саме, за умови, що кожен з вас має свою власну Рахунок HSA. Загальний річний внесок вашої родини не може перевищувати 9000 доларів.

Ви можете внести максимальний внесок незалежно від вашого доходу, і весь ваш внесок може бути обкладений податком. Ви навіть можете внести свій внесок у роки, коли у вас немає доходу. Ви також можете внести свій внесок, якщо ви є самозайнятими.

"Збільшення розміру внесків до 65 років дозволяє заощадити на загальних пенсійних витратах понад медичні витрати", - говорить Марк Хебнер, засновник і президент, Index Fund Advisors, Inc., в Ірвіні, Каліфорнія, і автор "Індексних фондів: 12-ступінчаста програма відновлення активних інвесторів. "

"Хоча звільнення від податку ви не отримаєте, - додає Гебнер, - це дає пенсіонерам більше доступу до більшої кількості ресурсів для фінансування загальних витрат на життя".

Не витрачайте свої внески

Це може здатися протиінтуїтивним, але ми розглядаємо HSA насамперед як інструмент інвестування. Зрозуміло, основна ідея HSA полягає в наданні людям з високооплачуваним планом охорони здоров'я податкові пільги, щоб зробити їхні власні медичні витрати більш керованими.

Але ця потрійна податкова перевага означає, що найкращим способом використання HSA є трактування цього як інвестиційного інструменту, який покращить вашу фінансову картину на пенсії. І найкращий спосіб зробити це - ніколи не витрачати свої внески HSA протягом робочих років і не платити готівкою з кишені за свої медичні рахунки. Іншими словами, подумайте про свої внески HSA так само, як ви ставитесь до своїх внесків на будь-який інший пенсійний рахунок: недоторканий до виходу на пенсію. Пам'ятайте, що IRS не вимагає, щоб ви беруть розповсюдження з вашого HSA в будь-який рік, до або під час виходу на пенсію.

Якщо ви обов'язково повинні витратити частину своїх внесків до виходу на пенсію, не забудьте витратити їх на кваліфіковані медичні витрати. Ці розподіли не оподатковуються. Якщо ви змушені витрачати гроші на будь-що інше, перш ніж виповниться 65 років, ви сплатите 20% штрафу, а також сплатите податок на прибуток з цих коштів.

Вкладайте свої внески розумно

Ключовим фактором для максимізації своїх невитрачених внесків, звичайно, є їх розумне інвестування. Ваша інвестиційна стратегія повинна бути схожа на ту, яку ви використовуєте для інших своїх пенсійних активів, таких як план 401 (k) або IRA. Вирішуючи, як інвестувати свої активи HSA, не забудьте врахувати свій портфель у цілому, щоб ваша загальна стратегія диверсифікації та профіль ризику були там, де ви хочете їх мати.

Ваш роботодавець може полегшити вам відкриття HSA у конкретного адміністратора, але вибір, куди вкласти гроші, - ваш. HSA не є таким обмежуючим, як 401 (k); це більше схоже на ІРА. Оскільки деякі адміністратори дозволяють лише покласти гроші на ощадний рахунок, де ви ледь не заробите будь-який відсоток, переконайтесь, що купуєте план з якісними, недорогими варіантами інвестування, такими як фонди Vanguard або Fidelity.

Скільки ви могли отримати?

Давайте зробимо просту математику, щоб побачити, наскільки красиво ця стратегія заощаджень та інвестицій HSA може окупитися. Ми будемо використовувати щось наближене до найкращого сценарію і скажемо, що вам зараз 21 рік, ви щороку вносите максимально допустимий внесок у план, що займається самодостатньою програмою, і ви робите свій внесок щороку до 65 років. що ви вкладаєте всі свої внески і автоматично реінвестуєте всі свої прибутки на фондовий ринок, отримуючи середню річну віддачу в розмірі 8% і що за ваш план немає плати. Виходячи на пенсію, ваш HSA мав би більше 1, 2 мільйона доларів.

А як щодо більш консервативної оцінки? Припустимо, тобі зараз 40 років, і ти вкладаєш лише 100 доларів на місяць, поки не виповниться 65 років, заробляючи середній річний прибуток у розмірі 3%. Ви все-таки отримаєте майже 45 000 доларів США на пенсію. Спробуйте Інтернет-калькулятор HSA, щоб пограти з цифрами для вашої власної ситуації.

Максимізуйте свої активи HSA

Ось декілька варіантів використання ваших накопичених внесків HSA та інвестиційних доходів при виході на пенсію. Пам'ятайте, що розподіли за кваліфіковані медичні витрати не оподатковуються, тому ви хочете використовувати гроші виключно на ці витрати, якщо це можливо. Немає необхідних мінімальних розподілів, тому ви можете зберігати вкладені гроші, поки не знадобляться.

Якщо вам потрібно використовувати дистрибутиви з іншою метою, вони будуть оподатковуватися. Однак після 65 років ви не будете заборгувати 20% штрафу. Використання активів HSA для інших цілей, ніж кваліфіковані медичні витрати, як правило, менш згубні для ваших фінансів після досягнення пенсійного віку, оскільки ви, можливо, перебуваєте в нижчій податковій категорії, якщо ви перестали працювати, скоротили робочу годину або змінили роботу.

Таким чином, HSA фактично такий же, як 401 (k) або будь-який інший пенсійний рахунок, з однією ключовою різницею: Не потрібно починати знімати гроші у віці 70½. Тож вам не доведеться турбуватися про те, щоб заощадити в своєму HSA і не зможете ефективно використовувати це .

Час - це все

Чекаючи якомога довше витратити свої активи HSA, ви максимально збільшуєте потенційну прибутковість інвестицій і даєте собі якомога більше грошей для роботи. Ви також хочете врахувати коливання ринку, коли приймаєте дистрибуції, так само, як і при прийнятті дистрибутивів з інвестиційного рахунку. Ви, очевидно, хочете уникнути продажу інвестицій з втратою, щоб оплатити медичні витрати.

Виберіть бенефіціара

Коли ви відкриєте свій HSA, вас попросять призначити бенефіціара, якому будь-які кошти на рахунку повинні надійти після вашої смерті. Якщо ви одружені, найкращою людиною, яку ви обираєте, є ваш чоловік / дружина, оскільки він може успадкувати залишок без податку. (Як і будь-яка інвестиція з бенефіціаром, однак, вам слід час від часу переглядати свої позначення, оскільки смерть, розлучення чи інші життєві зміни можуть змінити ваш вибір.) Будь-який інший, кого ви покинете HSA, буде обкладений податком на ярмарку плану ринкова вартість, коли вони успадковують її. Ваш адміністратор плану матиме форму призначення бенефіціара, яку ви можете заповнити, щоб формалізувати свій вибір.

Оплачуйте витрати на охорону здоров'я на пенсії

Найновіше опитування витрат на охорону здоров'я на пенсію Fidelity Investments підраховує, що вартість медичного обслуговування протягом виходу на пенсію для пари, якій подружжю обоє 65 років, становить 280 000 доларів. Це на 2% більше, ніж у 2017 році. Кошти, зібрані в HSA, можуть допомогти в таких швидких витратах.

Кваліфіковані платежі, за які можна здійснити зняття податку з ОГС, включають:

• Доплати за офіс-візит
• Відрахування на медичне страхування
• Стоматологічні витрати
• Догляд за зором (очні огляди та окуляри)
• Ліки за рецептом та інсулін
• Премії Medicare
• Частина премій за страховим полісом на довготривалу допомогу
• Слухові апарати
• Рахунки для лікарень та фізичної терапії
• Коляски та ходунки
• Рентген

Ви також можете використовувати свій баланс HSA для оплати послуг по догляду за домом, пенсійних зборів за довічну допомогу, послуг з тривалого догляду, зборів для догляду за дітьми, харчування та проживання, які необхідні під час отримання медичної допомоги вдома. Ви навіть можете використовувати свій HSA для модифікацій, які полегшують ваш будинок у віці, наприклад, пандуси, кронштейни та поручні.

Однією з стратегій може бути зібрання кваліфікованих витрат на медичну допомогу за один рік та використання HSA для отримання неоподатковуваних коштів для їх виплати, порівняно із зняттям з інших пенсійних рахунків, що призведе до оподатковуваного доходу.

"Використання грошей HSA для оплати медичних витрат та страхування на довгострокове обслуговування при виході на пенсію є великою вигодою для інвесторів, враховуючи звільнення від сплати податку за будь-які зняття коштів, здійснені для фінансування", - каже Гебнер. "Іншими словами, це найвигідніше спосіб фінансувати ці витрати, оскільки вони надають інвесторам найвищу вартість після сплати податку. "Також зауважте, що існують обмеження щодо того, скільки ви можете платити без податку за довгострокове страхування догляду залежно від вашого віку.

Відшкодуйте собі витрати

HSA не вимагає, щоб ви взяли розподіл, щоб відшкодувати себе в тому ж році, коли ви понесли певні медичні витрати. Основне обмеження полягає в тому, що ви не можете використовувати баланс HSA, щоб відшкодувати собі витрати на медичні послуги, які ви понесли до встановлення рахунку.

Тож зберігайте квитанції про всі витрати на охорону здоров’я, які ви сплачуєте з кишені після встановлення свого HSA. Якщо у наступні роки ви виявите, що у своєму HSA більше грошей, ніж ви знаєте, що з цим робити, ви можете використовувати свій баланс HSA, щоб відшкодувати себе за ті попередні витрати.

Попередження про використання пенсіонерів HSA

Стратегії, описані в цій статті, базуються на федеральному податковому законодавстві. Більшість штатів дотримуються федерального податкового закону, коли мова йде про ВСУ, але ваша може не робити. На момент написання заявки Каліфорнія та Нью-Джерсі оподатковували внески HSA та Нью-Гемпшир та Теннесі з податку на прибуток HSA. Навіть якщо ви живете в державі, яка оподатковує HSA, ви все одно отримаєте федеральні податкові пільги.

У деяких штатах законопроекти були подані, але не прийняті, щоб змінити податкове законодавство, щоб відповідати федеральному трактуванню ОГС. Оподаткування цих планів може змінитися в майбутньому на державному чи федеральному рівнях. Плани можна було б взагалі усунути, але якщо це станеться, ми, швидше за все, побачимо їх натхненням для існуючих власників облікових записів, як це було у випадку з Archer MSA.

Суть

Рахунок для заощаджень на здоров’я, доступний споживачам, які обирають план з охорони здоров'я з високою вирахуванням, багато в чому не враховується як інвестиційний інструмент, але, завдяки своїй потрійній податковій перевазі, він пропонує відмінний спосіб заощадити, інвестувати та розповсюджувати кошти без сплати податків.

Наступного разу, коли ви вибираєте план медичного страхування, уважніше подивіться, чи може допомогти вам великий медичний план. Якщо так, відкрийте HSA і почніть вносити внески, як тільки отримаєте право. Завдяки максимізації своїх внесків, вкладаючи їх і залишаючи баланс недоторканим до виходу на пенсію, ви створите суттєве доповнення до інших своїх варіантів виходу на пенсію.

Звичайно, ви не можете дозволити заощаджувальному хвосту вішати медичну собаку. Не рекомендується зберігати свої кошти HSA, а не відвідувати здоров'я. Однак якщо ви фінансово зможете використовувати долари після оподаткування для поточних витрат на охорону здоров’я, заощаджуючи долари HSA до оподаткування на потім, ви, ймовірно, будете раді.