Правила ведення медичного ощадного рахунку (HSA)

Чи надається ваше медичне страхування з франшизами у чотирьох цифрах? Якщо це так, ви, ймовірно, маєте право створити рахунок на ощадні заощадження (HSA). Використовується в поєднанні з Планом охорони здоров'я з високим рахунком (HDHP), кошти, внесені в HSA, можуть спрямовуватися на оплату рахунків за медичну допомогу, поки не буде виконано вирахування плану, і ваше охоплення охороною здоров'я набуває чинності.

Створений в 2003 році, як частина Закону про медикаменти, поліпшення та модернізацію за рецептом Medicare, рахунки на ощадні заощадження стають все більш популярним варіантом для споживачів, які прагнуть керувати витратами на охорону здоров'я. Але вони також можуть працювати як заощаджений податком інструмент заощаджень.

MHSA використовуються в поєднанні з планом охорони здоров'я з високим вирахуванням (HDHP). HDHP торгує відносно низькими преміями за відносно високі франшизи. Рахунок охорони здоров’я використовується для оплати витрат на охорону здоров'я до того моменту, коли відрахування не буде виконано.

Ключові вивезення

• Рахунок охорони здоров’я (HSA) дозволяє вам виділити дотаційний дохід для покриття витрат на охорону здоров'я, які ваша страховка не платить.
• Ви можете внести свій внесок у ХСА лише в тому випадку, якщо у вас є план, який може бути виражений з високим рахунком (HDHP) та не зареєстрований у Medicare.
• На 2019 рік максимальні суми внеску становлять 3500 доларів для фізичних осіб та 7 000 доларів США для покриття сім’ї. Якщо вам виповнилося 55 років або більше, ви можете додати до 1000 доларів більше як внесок "на підкуп".
• ВСУ не мають жодного положення про використання або втрату. Будь-які кошти, які ще є в плані на кінець року, можуть бути перевернуті на невизначений термін.

Хто може відкрити ощадний рахунок?

Відповідно до федеральних вказівок, ви можете відкрити та внести свій внесок у HSA, якщо:

• Підпадають під план з врахуванням здоров'я
• Не поширюються на будь-який інший план, що не стосується ЛПВЩ, наприклад, для подружжя (є винятки для певних планів з обмеженим покриттям, таких як стоматологічний, зоровий та інвалідність)
• Не зараховані до Medicare
• Не претендують на залежність від чужої податкової декларації

Що кваліфікується як план охорони здоров’я з високим вирахуванням?

Взагалі кажучи, HDHP - це план охорони здоров'я, який торгує відносно низькими преміями за відносно високі франшизи, як випливає з назви. Але щоб офіційно кваліфікуватися як ЛПВП, ваше медичне страхування повинно відповідати певним критеріям. IRS щороку встановлює настанови, коригуючи показники інфляції. Це ліміти на 2019 рік.

Зауважте, що максимум, що випадає з кишені, включає франшизи, доплати та співстрахування, але не страхові внески.

Як працює обліковий запис охорони здоров’я?

Внески до HSA підлягають оподаткуванню податком або, якщо вони зроблені як відрахування із заробітної плати, на основі до оподаткування. Вилучення коштів не обкладається податком, якщо вони використовуються для оплати кваліфікованих медичних витрат, включаючи витрати на стоматологічну допомогу та зорові послуги - витрати, які багато традиційних програм медичного страхування можуть не покривати.

Більшість HSA видають дебетову карту, тому ви можете оплатити ліки за рецептом та інші прийнятні витрати відразу. Якщо ви чекаєте, коли рахунок надійде поштою, ви можете зателефонувати в платіжний центр і здійснити платіж по телефону за допомогою своєї дебетової картки.

Будь-які гроші, які знаходяться на вашому рахунку наприкінці року, залишаються на вашому рахунку для оплати майбутніх кваліфікованих медичних витрат. І це робить нескінченно. Рахунок та його кошти належать вам, і ви зберігаєте право власності, навіть якщо ви змінюєте плани медичного страхування, змінюєте роботу чи виходите на пенсію. Поки це на рахунку, гроші ростуть без податків.

Скільки я можу внести внесок у HSA?

IRS встановлює ліміти, які визначають сукупну суму, яку ви, ваш роботодавець та будь-яка інша особа можете щороку вносити до вашого HSA. На 2019 рік максимальні внески становлять 3500 доларів США за індивідуальне покриття та 7 000 доларів США для покриття сім’ї. Ви можете додати до 1000 доларів більше як внесок "на підкуп", якщо наприкінці року вам виповниться 55 років.

Як я можу використовувати гроші HSA?

Кошти у вашому HSA можуть бути використані для оплати кваліфікованих медичних витрат, понесених вами, вашим подружжям та утриманцями. IRS встановлює, що є, а що не є кваліфікованими витратами на медичну допомогу, детально описані у публікації IRS 502, Медичні та стоматологічні витрати. Взагалі, кваліфіковані витрати включають суми, сплачені за діагностику, вилікування, пом'якшення, лікування або запобігання захворювання та лікування станів, які впливають на будь-яку частину чи функцію організму.

Майте на увазі, що ви можете використовувати рахунок більше, ніж витрати, понесені за вашим основним планом медичного страхування. Наприклад, якщо ваш план не охоплює стоматологічну або зорову допомогу, HSA може бути особливо корисним у виконанні цих законопроектів.

Однак ви не можете використовувати його для сплати страхових внесків, за винятком тих, що потребують додаткового покриття Medicare або довгострокового страхування. Інші непридатні витрати включають вартість зубної пасти, туалетних принад, косметики та більшості косметичних операцій. А відпустку ви зробили для більш здорового клімату? Навіть не думайте доторкнутися до свого HSA.

В основному фармацевтичні та квазімедичні вироби, які не потребують рецепту, як нікотинова гумка та нікотинові пластири, не можуть бути покриті коштами HSA.

Якщо вам виповнилося 64 роки і ви забираєте кошти за некваліфіковані витрати, ви повинні заборгувати податки на гроші (які оподатковуватимуться як дохід), плюс 20% штраф. Якщо вам виповнилося 65 років або ви є інвалідом у будь-якому віці, ви все одно будете заборгувати податками на суму, але будете позбавлені штрафу.

Тож, чесно кажучи, після 65 років ви можете по суті зняти кошти HSA за… будь-що.

Як я можу встановити HSA?

Спочатку потрібно записатись на HDHP. Якщо ви зробите цей крок через відділ кадрів вашого роботодавця, він повинен мати можливість проконсультувати вас щодо створення системи HSA. Якщо HR не може, зв’яжіться зі своєю медичною страховою компанією за допомогою щодо встановлення HSA через рекомендований ним банк.

Крім того, запитайте у власного банку чи кредитної спілки, якщо він пропонує HSA та може надати вам інформацію про зарахування. Ви також можете подивитися в Інтернеті (спробуйте в Інтернеті пошукати "HSA провайдерів").

Щойно ви виберете банк, процес зарахування є досить простим: ви заповнюєте заявку та фінансуєте рахунок. Після цього ви можете почати використовувати кошти на кваліфіковані витрати.

HSA як заощадження / інструменти інвестування

Поряд з допомогою, яку вони пропонують в оплаті рахунків за медичну допомогу, Ощадні рахунки на здоров’я можуть працювати як розумні інвестиції.

Рахунок HSA пропонує потрійну податкову перевагу:

1. Ваші внески не підлягають сплаті податку, тому вони знижують вашу податкову рахунок. Якщо ваші внески вираховуються з вашої зарплати, вони робляться з доларів США до оподаткування.
2. Вилучення коштів не обкладається податком, якщо вони використовуються для оплати витрат на охорону здоров'я, включаючи стоматологічну та зорову допомогу. Це ефективно, як отримати знижку на медичні рахунки.
3. Коли ви досягнете 65 років (або у вас є інвалідність у будь-якому віці), немедичні вилучення оподатковуються за вашою поточною ставкою податку.

З урахуванням цих податкових переваг має сенс максимально підвищити показник HSA, якщо ви можете.

Ще одним ключовим моментом є те, як ваш план HSA дозволяє вкласти гроші. Деякі плани, що надаються через банки, є не що інше, як заощадження, що не дозволить вашим коштам значно зрости. Однак ви можете знайти плани, які пропонують більше альтернативних варіантів для інвестування, наприклад HSABank, який має опцію брокерського самонаправленого бренду TD Ameritrade, або Адміністратори економії заощаджень, що включає 400 варіантів взаємного фонду для вашого облікового запису HSA. Варіанти інвестицій, звичайно, стають важливішими, якщо у вас більший баланс HSA.

Хто найбільше виграє від HSA?

Сім'ї, які можуть дозволити собі чотирицифрові франшизи, можуть використовувати HSA, який поставляється з HDHP, як спосіб заощадити 7000 доларів на рік без податку до виходу на пенсію. Ось чому HSA звертаються до багатьох одержувачів високих доходів. Поряд з отриманням відкладеного податкового накопичувального рахунку, податки на їх заробітну плату зменшуються за рахунок внесків HSA. Зазвичай їхні страхові внески також є нижчими для HDHP.

ЗСЗ також мають найбільший сенс для людей, які відносно здорові, з мінімальними витратами на охорону здоров'я зараз, і які хочуть заощадити на своїх, мабуть, більших потребах у охороні здоров'я в похилому віці. Вони можуть використовувати HSA для оплати витрат, які медичне страхування та Medicare погано покривають, або взагалі не сплачують. Це включає тривалий догляд, слухові апарати, догляд за очима та стоматологічну допомогу. Звичайно, якщо несподівано високі або непокриті витрати на медичну допомогу відбудуться раніше, вони завжди можуть використовувати рахунок, щоб оплатити їх, якщо це потрібно.

І, як зазначалося раніше, хоча ви повинні використовувати кошти HSA на медичні витрати, відсутність штрафу, якщо ви не зробите це після 65 років, насправді означає, що ви можете використовувати гроші на що завгодно.

І навпаки, майте на увазі, що якщо ви понесете значні витрати на охорону здоров’я за стандартну медичну допомогу, високооплачуваний план охорони здоров’я, необхідний для відкриття HSA, може не стати для вас правильним вибором. Незважаючи на те, що ви будете платити менше за премію з HDHP, може бути важко - навіть з грошима в HSA - придумати гроші, щоб задовольнити франшизу за дорогу медичну процедуру. Але, якщо у вас вже є кваліфікований HDHP, HSA, безумовно, може бути корисним для вашого фінансового здоров’я.