Податкові вигідні способи оплати дошкільного закладу

Існують чіткі переваги для бабусь і дідусів, які платять за раннє навчання своїх онуків. Більшість нанасів та поп-артів, напевно, чули про переваги фінансування рахунку 529, який допомагає погасити ці грізні витрати на коледж, дозволяючи випуску випуску стягувати з нього без податку. Але рахунки за приватні дошкільні заклади та початкові школи також можуть бути страшними. Особливо це стосується деяких великих міст країни, де гонорари можуть перевищувати розміри державних коледжів. Наприклад, у Нью-Йорку деякі ексклюзивніші початкові школи можуть коштувати більше 30 000 доларів на рік.

Переваги бабусь і дідусів, які платять за ранню освіту

На щастя, Служба внутрішніх доходів (IRS) пропонує приємні стимули для бабусь і дідусів, які хочуть допомогти в ранньому навчанні. Скориставшись цими положеннями, ви можете розтягнути кожен витрачений долар, не кажучи вже про захист своїх активів від податківця, коли ваше майно передається вашим спадкоємцям.

Звільнення від сплати подарунків

Зазвичай платник податків може призначати лише 14 000 доларів США на рік кожному онуку (або комусь іншому), не сплачуючи податок на подарунок. Це, звичайно, означає, що пара може дати кожній дитині 28 000 доларів. Цей ліміт, однак, не застосовується, якщо ви платите школі свого онука безпосередньо для покриття плати за навчання. Це "звільнення від освіти" - це чудовий спосіб для людей внести свій внесок у ці високі витрати на приватну освіту.

Для дорослих людей з великими активами це також відмінний інструмент планування нерухомості. (Докладніше дивіться, що таке податок на подарунок? ) Будь-які гроші, які ви даєте своїм бабусям, тепер допомагають зменшити розмір вашого маєтку для цілей оподаткування. Це може призвести до величезної різниці, враховуючи, що уряд бере на 40% шматок будь-якого маєтку, більший за 5, 49 мільйона доларів. Незважаючи на те, що ваші спадкоємці не сплачують податки безпосередньо, ви робите їм величезну користь, залишаючись під цим порогом.

Теоретично бабусі та дідусі можуть використовувати пільги на освіту і для покриття рахунків у дошкільному закладі. Але тут дещо стає скупим. Якщо дошкільний заклад - це більше дитячий заклад, ніж навчальний заклад, вам не пощастило. Згідно з веб-сайтом IRS: «Кваліфікована освітня організація - це звичайна організація, яка має звичайний факультет та навчальну програму, і, як правило, регулярно навчається тіло учнів чи студентів, які відвідують місце, де регулярно проводяться її навчальні заходи». Отже, якщо ви плануєте оплачувати навчання у дорогому районі країни, обов’язково знайдіть школу, яка відповідає критеріям. Також важливо пам’ятати, що звільнення працює лише за кваліфіковані витрати на навчання. Він не застосовуватиме додаткові витрати, такі як книги та інвентар.

Якщо дитина вступає до школи, яка вимагає контракту, експерти застерігають, що особа, яка сплачує рахунок, навіть якщо це бабуся і дідусь, повинна бути тією, хто її підписує. В іншому випадку IRS може стверджувати, що бабуся і дідусь роблять оподатковуваний подарунок батькові, навіть якщо це не так.

Ощадні рахунки на освіті Coverdell

Багато кмітливих бабусь і дідусів знають про 529 плани заощаджень у коледжі, але є ще один, гнучкіший варіант, який іноді летить під радари. За допомогою заощаджувального рахунку Coverdell Education (ESA) ви можете допомогти своїм бабусям заощадити не лише для коледжу, а й для початкової та середньої школи. Як і у плані 529, бенефіціари можуть зняти податок на гроші за кваліфіковані витрати. Однак ESA, як правило, пропонують більше варіантів інвестицій та менші витрати. (Докладніше див. Плани заощаджень коледжу: фінансування 529 або Coverdell? )

Одним каменем спотикання є досить низькі межі доходів для планів Coverdell. Ви можете внести до 2000 доларів на рік на рахунок бабусі, але тільки якщо ваш змінений коригуваний валовий дохід становить менше 95 000 доларів на рік - або 190 000 доларів, якщо ви подаєте спільну віддачу. Після цього надбавка починає звужуватися. Тим, чий модифікований скоригований валовий дохід перевищує $ 110 000 - $ 220 000, якщо вони подають спільно, - повністю заборонено робити внесок.

Однак є досить легка робота. Просто подаруйте гроші своїм онукам і дайте їм відкрити ESA самостійно. Дозволяючи їм заздалегідь заощадити приватну школу податково-вигідним чином, ви отримуєте більше від кожного витраченого долара. Більше того, це ще один спосіб зменшити розмір вашого маєтку, який може допомогти заможним сім'ям позбавитись від жахливого податку на нерухомість.

Суть

IRS має кілька положень, які приносять користь бабусям та дідусям, які хочуть допомогти оплатити приватне дошкільне та початкове училище. Скориставшись цими розрізами, можна допомогти зменшити вашу податкову накладну, як зараз, так і в майбутньому. Якщо ви сплачуєте навчання безпосередньо, будьте впевнені, що школа має право на звільнення від сплати податку на подарунок.