Визначення коефіцієнта важеля першого рівня

Що таке коефіцієнт важеля першого рівня?

Коефіцієнт левериджу першого рівня вимірює основний капітал банку до його загальних активів. Коефіцієнт використовує капітал першого рівня, щоб оцінити, наскільки позичальним є банк у відношенні його консолідованих активів. Активи першого рівня - це активи, які можна легко ліквідувати, якщо банк потребує капіталу у випадку фінансової кризи. Коефіцієнт левериджу першого рівня вимірює фінансове здоров'я банку.

Коефіцієнт левериджу першого рівня використовується як інструмент центральних грошових органів для забезпечення достатності капіталу банків та обмеження ступеня, на яку фінансова компанія може використовувати свою капітальну базу.

Ключові вивезення

• Коефіцієнт левериджу першого рівня вимірює основний капітал банку до його загальних активів. Коефіцієнт використовує капітал першого рівня, щоб оцінити, наскільки позичальним є банк у відношенні його консолідованих активів.
• Коефіцієнт левериджу першого рівня використовується як інструмент центральних грошових органів для забезпечення достатності капіталу банків та обмеження ступеня, на яку фінансова компанія може використовувати свою капітальну базу.
• Хоча вважається, що банки мають достатній капітал із коефіцієнтом залучення понад 5%, ми не дізнаємось до наступної фінансової кризи, щоб з’ясувати, чи справді банки можуть витримати фінансовий шок чи кризу.

1:24

Коефіцієнт плечевого рівня першого рівня

Формула коефіцієнта важеля рівня 1:

Коефіцієнт залучення першого рівня = Коефіцієнт капіталу першого рівня × 100 десь: капітал першого рівня = загальний капітал, нерозподілений прибуток, резерви плюс деякі інші інструменти \ початок {узгоджений} & \ текст {коефіцієнт залучення першого рівня} = \ frac {\ text { Перший капітал}} {\ текст {Консолідовані активи}} \ раз 100 \\ & \ textbf {де:} \\ & \ текст {Рівень 1 капіталу} = \ текст {Загальний капітал, нерозподілений прибуток, } \\ & \ текст {резерви плюс деякі інші інструменти} \\ \ кінець {вирівняні} Коефіцієнт залучення першого рівня = Консолідовані активиТієр 1 капітал × 100 десь: капітал першого рівня = Загальний капітал, нерозподілений прибуток, резерви плюс деякі інші інструменти

Як розрахувати коефіцієнт важеля першого рівня

1. Капітал першого рівня для банку розміщується в чисельнику коефіцієнта важеля. Капітал першого рівня являє собою загальний капітал банку, нерозподілений прибуток, резерви та певні інструменти з дискреційними дивідендами та відсутністю строку погашення.
2. Сукупні консолідовані активи банку за цей період розміщуються у знаменнику формули, яка зазвичай повідомляється у квартальному чи річному звіті про прибуток банку.
3. Розподіліть капітал першого рівня банку на загальні консолідовані активи, щоб досягти коефіцієнта важеля першого рівня. Помножте результат на 100, щоб перетворити число у відсоток.

Про що вам говорить коефіцієнт важеля першого рівня?

Коефіцієнт левериджу першого рівня був запроваджений Базелем III, міжнародною регуляторною угодою про банківську діяльність, запропонованою Базельським комітетом з банківського нагляду у 2009 році. Коефіцієнт використовує капітал першого рівня для визначення того, наскільки банк користується капіталом відносно своїх консолідованих активів. Чим вище коефіцієнт важеля першого рівня, тим більша ймовірність того, що банк витримує негативні шоки для свого балансу.

Компоненти коефіцієнта важеля першого рівня

Капітал першого рівня є основним капіталом банку за Базелем III і складається з найбільш стабільного та ліквідного капіталу, а також найефективнішого для покриття збитків під час фінансової кризи чи спаду.

Знаменник коефіцієнта важеля першого рівня - це загальні експозиції банку, які включають його консолідовані активи, деривативні ризики та певні позабалансові експозиції. Базель III вимагав від банків включати позабалансові ризики, такі як зобов'язання щодо надання позик третім особам, резервні акредитиви (SLOC), акцепти та торгові акредитиви.

Вимоги до коефіцієнта важеля першого рівня

Базель III встановив мінімальну вимогу 3% для коефіцієнта важеля першого рівня, в той час як він відкрив можливість зробити поріг ще вищим для деяких систематично важливих фінансових установ. У 2014 році Федеральна резервна система, Управління контролером валюти (OCC) та Федеральна корпорація з страхування депозитів (FDIC) оприлюднили норми регулятивного капіталу, які встановлювали більш високі коефіцієнти левериджу для банків певних розмірів, що діють з 1 січня 2018 року .

Банківські холдингові компанії, у яких понад 700 мільярдів доларів консолідованих сукупних активів або понад 10 трильйонів доларів активів, що знаходяться в управлінні, повинні підтримувати додаткові 2% буфера, роблячи мінімальні коефіцієнти левериджу першого рівня 5%. Крім того, якщо застрахована депозитарна установа охоплена рамками коригуючих дій, тобто вона демонструвала дефіцит капіталу в минулому, вона повинна демонструвати щонайменше 6% коефіцієнт важеля першого рівня, який слід вважати добре капіталізованим.

Приклад реального світу коефіцієнта важеля першого рівня

Нижче наведені коефіцієнти капіталу корпорації Bank of America (BAC), як повідомляється у звіті про прибутки банку за Q3 за 31 жовтня 2018 року.

• У нижній частині таблиці виділено червоним кольором. Банк розраховував коефіцієнт важеля першого рівня 8, 3% за період.
• Ми можемо розрахувати коефіцієнт, взявши загальний капітал першого рівня в 186, 189 мільярдів доларів (виділений зеленим кольором) і розділити його на загальні активи банку в розмірі 2, 240 трлн доларів (виділені синім кольором).
• Розрахунок такий: 186, 189 млрд. $ 2, 240 трлн × 100 = 8, 3% \ frac {\ $ 186, 189 \ текст {млрд}} {\ $ 2, 240 \ текст {трильйон}} \ раз 100 = 8, 3 \% $ 2, 240 трлн. 186, 189 млрд. × 100 = 8, 3%
• Коефіцієнт залучення Банку Америки першого рівня 8, 3% значно перевищує вимогу регуляторів у 5%.

Різниця між коефіцієнтом залучення першого рівня та коефіцієнтом капіталу першого рівня

Коефіцієнт капіталу першого рівня - це відношення основного капіталу першого рівня банку, тобто його власного капіталу та розкритих резервів, до його загальних активів, зважених на ризик. Це ключовий захід фінансової міцності банку, який був прийнятий у рамках Базельської угоди про регулювання банків.

Коефіцієнт капіталу першого рівня вимірює основний капітал банку в порівнянні з його сумарними ризиковими активами, які включають усі активи, які банк має, що систематично зважуються на кредитний ризик. Коефіцієнт левериджу першого рівня вимірює основний капітал банку до його загальних активів. Коефіцієнт використовує капітал першого рівня, щоб визначити, яким чином банк користується важелем у відношенні його консолідованих активів, тоді як коефіцієнт капіталу першого рівня вимірює основний капітал банку щодо його зважених на ризик активів.

Обмеження використання коефіцієнта важеля першого рівня

Обмеження використання коефіцієнта важеля першого рівня полягає в тому, що інвестори покладаються на банки, щоб належним чином обчислити та повідомити дані про капітал та загальні активи. Якщо банк не звітує або не розраховує свої показники належним чином, коефіцієнт левериджу може бути неточним. Крім того, вважається, що банки мають достатній капітал із коефіцієнтом важеля понад 5%, але ми не дізнаємось до наступної фінансової кризи, щоб з’ясувати, чи справді банки можуть витримати фінансовий шок чи кризу.

Пов'язані умови

Розуміння коефіцієнта капіталу першого рівня Коефіцієнт капіталу першого рівня - це відношення основного капіталу першого рівня банку - його власного капіталу та розкритих резервів - до його загальних активів, зважених на ризик. детальніше Внутрішній коефіцієнт загального капіталу першого рівня Коефіцієнт загального капіталу першого рівня - це вимір основного капіталу банку в порівнянні з його сумарними активами, зваженими на ризик. Більше загального капіталу першого рівня (CET1): Огляд Загальний капітал першого рівня (CET1) - це складова капіталу першого рівня, що складається здебільшого з загальних акцій, що перебувають у банку чи іншій фінансовій установі. детальніше Розуміння капіталу першого рівня капітал першого рівня використовується для опису достатності капіталу банку та стосується основного капіталу, який включає власний капітал та розкриті резерви. Власний капітал включає в себе інструменти, які не можуть бути погашені за вибором власника. детальніше Що таке коефіцієнт достатності капіталу - Заходи ЗКД Коефіцієнт достатності капіталу (ЗКД) визначається як вимірювання наявного капіталу банку, вираженого у відсотках до кредитних ризиків, зважених на ризик. детальніше Що таке капітал 3 рівня "> Капітал третього рівня - це третинний капітал, який мають багато банків для підтримки ринкового ризику, товарного ризику та валютного ризику.