Занадто багатий на рот? Зробити це

Отримати більший дохід може здатися ключем до більш комфортного виходу на пенсію, але насправді це може стати перешкодою для виокремлення видів пенсійних заощаджень, що не сприяють оподаткуванню. Це тому, що більша зарплата може позбавити вас від внеску на індивідуальний пенсійний рахунок Roth (IRA). У 2018 році внески Roth IRA припиняються для одиноких філіалів із зміненим скоригованим валовим доходом (MAGI) у розмірі 135 000 доларів або більше та подружніх пар, що подають спільно, MAGI перевищує 199 000 доларів.

Рот IRA дозволяє проводити кваліфіковані без податків розподіли у відставці, що може бути неоціненним, якщо ви очікуєте приземлення у високому податковому періоді, коли виходите на пенсію. На щастя, існує доступне рішення дорожнього блоку Roth IRA для заможних платників податків: задній підйомник Roth IRA.

Див. Чи може задній рот IRA заощадити гроші на податках?

Як працює задній рот IRA

Задній задній Roth IRA - інша назва конвертації Roth IRA. Ця транзакція передбачає перетворення традиційних активів IRA в активи Roth IRA. Це багатоступеневий процес.

Що стосується механіки заднього кута Рота, то перший крок - це внесок у непридатний IRA. Це стосується традиційного ІРА, внески якого не підлягають сплаті податку, виходячи з доходів заощаджень, статусу подання та покриття пенсійним планом роботодавця.

Після фінансування безрезультатного IRA фінансування, наступним кроком є ​​перетворення IRA на Roth. Перетворення може бути завершено за допомогою наявного облікового запису Roth, або ви можете відкрити новий Roth IRA, якщо у вас його немає. Найпростіший спосіб здійснити конверсію - це переказ довіреної особи довіреної особи. Фінансова установа, що займає ваші внески, що не підлягають сплаті, передає їх безпосередньо тій установі, яка займається вашим Roth IRA від вашого імені. Про конвертацію повідомляється у формі IRS Форма 8606, коли Ви подаєте податки.

Після завершення конвертації гроші у вашому Roth IRA стають предметом правил розповсюдження Roth IRA. Основна вигода для вас полягає в тому, що будь-який майбутній прибуток від інвестицій на ваш рахунок не буде обкладатися податками, коли ви (або ваші спадкоємці) знімаєте їх з рахунку. Крім того, до вашої Roth IRA не поширюватимуться необхідні мінімальні правила розповсюдження. З традиційною IRA, вам потрібно буде почати знімати мінімальні розповсюдження з вашого рахунку, починаючи з віку 70½, або загрожувати здоровим податковим штрафом.

Ловля: Податковий прикус на перетворення Рота

Хоча перехід на Roth може мінімізувати ваше податкове зобов’язання, коли ви натискаєте свої активи на пенсії, ви не зможете повністю уникнути податків. Будь-які неоподатковані суми у вашому традиційному ІРА обкладаються податком під час завершення конверсії. Сюди входить як перерахунок до оподаткування, так і інвестиційний приріст. Якщо ви перебуваєте у вищій податковій категорії, конверсія може суттєво додати до вашої податкової накладної у рік, коли ви здійснили конверсію.

Використання непридатних традиційних фондів ІРА може спростити процес, оскільки ці внески розглядаються як долари після оподаткування для цілей конверсії. Однак, оподаткування спонсорської Roth може ускладнитися, коли ваша традиційна конверсія IRA включає як суми, що підлягають вирахуванню, так і не підлягають погашенню.

У цьому сценарії IRS вимагає дотримуватися пропорційного правила, яке трактує всі ваші ІРК як один колективний ІРА. Якщо ви здійснюєте зворотну конвертацію Roth IRA, використовуючи відрахувані та непридатні традиційні гроші IRA, сума вашої конверсії, яка підлягає оподаткуванню, нараховується на ваш загальний баланс IRA. По суті, це вимагає, щоб ви сплатили податок за частину IRA під час здійснення конвертації.

Якщо не зрозуміти, який тип внесків має ваша традиційна ІРА, це може призвести до неприємного податкового сюрпризу при конвертації. Однак IRS пропонує вирішення проблем. Якщо ваш роботодавець дозволяє це, ви, можливо, зможете повернути частину традиційних внесків IRA до своїх 401 (k), залишаючи позаду лише конвертацію, що не підлягає сплаті.

Прочитайте плюси і мінуси створення задньої роти IRA .

Коли зворотна рота має сенс?

Задній задній Roth IRA може бути привабливим, якщо вам не вдалося зробити внесок у Roth через ваш дохід. Але важливо подумати, як це входить у вашу більшу стратегію виходу на пенсію, перш ніж робити крок.

Погляньте на свій графік виходу на пенсію. Якщо ви близькі до встановленої дати виходу на пенсію, ви можете виявити, що конверсія означає, що ви будете сплачувати податки на велику частину пенсійних внесків та заробітку від традиційного ІРА та не будете мати багато часу до виходу на пенсію, щоб насолодитися податком -вільне зростання вашої Рота. Якщо ви просто залишили гроші в спокої до отримання мінімальних розподілів у віці 70½ років, до цього часу вам не довелося б платити податки. І ваш щорічний RMD, швидше за все, був би значно меншим, ніж сума грошей, яку ви перетворили на Roth і коштувала менше податків.

Ваша часова шкала використання коштів на задньому плані Roth IRA також має значення по-іншому. IRS накладає те саме правило п'ятирічки для конверсій IRA, як і для звичайних Roth IRA. Це означає, що ваш Рот повинен бути відкритим принаймні п’ять років, перш ніж ви зможете зняти кошти зі свого рахунку без штрафу. Якщо ви скористаєтеся грошима раніше, вам може загрожувати штраф у розмірі 10% дострокового стягнення, якщо вам не виповнилося 59 років. Якщо вам більше 59½, податок у розмірі 10% не застосовуватиметься, але п’ятирічне правило все ще діє на заробітки, досягнуті до того, як закінчиться п'ятирічний період. Вони підлягають оподаткуванню податком на прибуток. Однак ви можете зняти первісну суму, яка була перерахована, не заборгувавши податок на прибуток або пеню.

Суть

Задній Рот IRA може допомогти дохідникам з високим рівнем доходу планувати вихід на пенсію, користуючись деякими важливими податковими перевагами. Хоча сама конверсія не є складною, розв’язувати податкові проблеми, пов'язані з процесом, можна. Зважування плюсів і мінусів з фінансовим консультантом може допомогти вам вирішити, чи є задній Рот правильним кроком для вас.